出口商审核信用证课件.pptx

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1、出口商审核信用证课件目录contents信用证概述信用证审核要点信用证风险与防范信用证欺诈与防范信用证操作流程出口商审核信用证的常见问题及解答CHAPTER01信用证概述信用证是基于进口商的申请，由开证行开立给出口商，承诺在满足一定条件下支付出口商货款的支付承诺。信用证是一种独立于贸易合同的支付工具，开证行承担第一付款责任。信用证是一种由银行开立的书面承诺文件，表明银行愿意在满足一定条件下向受益人支付款项。信用证的定义信用证的种类要求出口商提交与信用证条款相符的单据才能获得付款。不要求提交货运单据，仅凭汇票即可获得付款。开证行有权在未征得受益人同意的情况下撤销或修改信用证。一旦开立，开证行无权

2、撤销或修改，除非受益人同意。跟单信用证光票信用证可撤销信用证不可撤销信用证提供付款保障降低贸易风险促进贸易发展提高贸易效率信用证的作用01020304信用证为出口商提供了一种可靠的付款方式，确保在满足一定条件下获得货款。通过信用证支付，可以降低贸易欺诈和违约风险。信用证的支付方式相对安全、可靠，有助于促进国际贸易的发展。通过信用证的标准化流程，可以简化贸易流程，提高贸易效率。CHAPTER02信用证审核要点确认开证行的信誉和实力，确保其具有足够的支付能力。总结词了解开证行的背景和经营状况，查看其是否具有国际权威机构评定的信用等级，以及是否有不良支付记录。详细描述开证行审核核对信用证金额是否与合

3、同金额一致，并注意金额的大小写。确保信用证金额与合同金额相符，同时注意金额表示的大小写应一致，防止出现因大小写不一致而产生的纠纷。信用证金额审核详细描述总结词确认信用证的有效期是否符合合同规定，并留有合理的时间余量。总结词检查信用证的有效期，确保其符合合同规定，并留有足够的时间进行交货和运输，避免在有效期内未能完成交货而影响收款。详细描述信用证有效期审核总结词核对信用证的交货期是否符合合同规定，确保按时交货。详细描述确认信用证的交货期与合同规定相符，如有不符应及时与进口商沟通调整，确保按时交货并满足合同要求。信用证交货期审核总结词核对信用证中的货物描述是否与合同规定一致，防止出现误解或混淆。详

4、细描述仔细核对信用证中的货物描述，包括品名、规格、数量等，确保与合同规定完全一致，防止因描述不准确或不完整而导致纠纷或无法正常交货。信用证货物描述审核CHAPTER03信用证风险与防范单据不符的风险与防范总结词单据不符是出口商面临的主要信用证风险之一，可能导致交货延迟或被银行拒付。详细描述出口商应仔细核对信用证条款，确保所有单据符合要求，包括发票、装箱单、提单、原产地证等。对于有疑问的地方，应及时与进口商或银行沟通，避免出现不符点。软条款信用证可能给出口商带来巨大风险，导致收款的不确定性。总结词出口商在收到信用证后，应仔细审查条款，识别是否存在软条款。对于软条款信用证，应谨慎处理，必要时可要求

5、修改或取消。同时，应关注信用证的生效条件，确保在满足条件前不发货。详细描述软条款的风险与防范总结词交货期是出口商必须严格遵守的条款，否则可能面临拒付风险。详细描述出口商应合理安排生产和运输计划，确保在信用证规定的交货期内完成交货。如遇到不可抗力因素，应及时通知进口商和银行，并取得相应的证明文件。交货期风险与防范VS货物描述是信用证中的重要条款，不准确的描述可能导致单据不符。详细描述出口商应确保提供的货物描述与实际相符，并与进口商沟通确认。对于有疑问的描述，应及时与银行沟通，并保留相应的证明文件。同时，应关注货物的品质、规格、数量等细节，确保完全符合信用证要求。总结词货物描述风险与防范CHAPT

6、ER04信用证欺诈与防范通过伪造信用证要求的单据，如发票、提单等，以骗取货物或货款。伪造单据在提交单据时，故意隐瞒或歪曲事实，以达到欺诈目的。虚假陈述利用信用证条款的模糊性或缺陷，进行欺诈活动。信用证条款瑕疵盗用已存在的信用证号码，伪造新的信用证进行欺诈。重复使用信用证信用证欺诈的形式出口商应仔细核对单据是否符合信用证要求，确保单证一致、单单一致。严格审核单据了解客户资信仔细审查信用证条款选择可靠银行在交易前，对客户进行充分的调查和了解，以评估其信誉和可靠性。出口商应仔细审查信用证条款，确保其明确、无歧义，并及时发现和纠正条款中的瑕疵。选择有良好信誉的银行作为交单行，以确保信用证的真实性和有效

7、性。信用证欺诈的防范措施信用证欺诈的案例分析某出口商收到一张来自某国的信用证，要求出口一批货物。出口商在交货后提交的单据被银行拒付，原因是单据中存在不符点。经调查发现，该客户涉嫌伪造信用证进行欺诈活动。案例一某出口商收到一张信用证，要求出口一批水果。出口商在交货后提交的单据被银行拒付，原因是单据中缺少检验证书。经调查发现，该客户故意隐瞒了检验证书的问题，企图骗取货物。案例二CHAPTER05信用证操作流程确认信用证的开证行、信用证号码、开证日期等信息是否齐全、准确，以及信用证是否在有效期内。信用证有效性审核信用证条款审核信用证金额审核审查信用证的条款是否符合合同要求，包括商品描述、数量、单价、

8、装运条款、交单要求等。核对信用证金额是否与合同金额一致，以及是否有溢短装条款。030201收到信用证后的初步审核出口商向开证行提交修改请求，并注明修改内容及原因。修改请求开证行审核修改请求后，将修改通知发送给相关当事人，包括开证申请人、受益人等。修改通知受益人收到修改通知后，需对修改内容进行确认或拒绝。确认修改开证行根据受益人的确认结果，对信用证进行相应修改并通知受益人。修改生效信用证的修改流程根据信用证要求，制作相关单据，如发票、装箱单、提单等。单据制作对制作好的单据进行仔细审核，确保单据内容与信用证条款一致。单据审核按照信用证规定的交单期限和交单方式，将单据提交给开证行或指定银行。交单要求

9、确保单据整洁、清晰，避免出现涂改、漏填等情况，以提高交单成功率。交单注意事项交单流程及注意事项CHAPTER06出口商审核信用证的常见问题及解答信用证金额是否与合同金额一致，是否存在溢短装条款。在审核信用证金额时，出口商需要核对信用证金额与合同金额是否一致，确保没有差异。同时，出口商还需关注信用证中是否存在溢短装条款，这可能会影响货物的实际交货数量。总结词详细描述关于信用证金额的问题及解答信用证交货期是否合理，是否存在装运期和有效期不匹配的情况。总结词出口商在审核信用证交货期时，需要判断交货期是否符合实际生产和运输安排，避免交货期过短或过长。同时，还需检查信用证中的装运期和有效期是否匹配，避免出现交货期和有效期的矛盾。详细描述关于信用证交货期的问题及解答总结词信用证货物描述是否准确、完整，是否与合同约定一致。要点一要点二详细描述出口商在审核信用证货物描述时，需要仔细核对货物名称、规格、型号、品质等细节，确保描述准确、完整，并与合同约定一致。同时，还需关注是否有对货物包装、唛头等要求，确保按照信用证要求进行生产和包装。关于信用证货物描述的问题及解答THANKSFOR感谢您的观看WATCHING