金融理论与实务资料.pdf
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1、获取完整版全集及数千 G 资料资源请关注微信公众号:大学生学术墙并在微信公众号:大学生学术墙,回复:资料,即可一键免费领取!1第一章货币与货币制度1.识记货币形式演变的过程?P49-P54一、商品货币:1、实物货币:世界上最早的货币是实物货币。2、金属货币:我国最古老的金属铸币是铜铸币,西方金属铸币的典型形式是银元。二、信用货币【2011.4 单选】【2012.7 名词】信用货币是不足值货币,即作为货币商品的实物,其自身的商品价值低于其作为贷币的购买价值。1、纸币:纸制货币是指用纸制作的货币,我国是世界 C、信托上使用纸币最早的国家。2、银行券:银行券是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票
2、证(生活中的通俗称谓是“现钞”),也是一种纸制货币。3、存款货币2013.04 单选:能够签发支票的活期存款发挥着与银行券同样的购买功能,我们将其称作“存款货币”。【201510 单选题】4、电子货币【2014.10 单选】:所谓电子货币,是指处于电磁信号形态,通过电子网络进行支付的货币,其最主要的表现形式是银行发行的各种银行卡,如借记卡、信用卡等。【领会】货币形式的演变历程及其推动力。1-51/54【2015.4 简答】(1)货币产生后,伴随着商品生产和商品交换的发展,货币形式经历了从商品货币到信用货币的演变过程,充当货币的材料从址初的各种实物发展到统一的金属,再发展到用纸制造货币,进而出现
3、存款货币、电子货币。(2)推动货币形式演变的真正动力是商品生产、商品交换的发展对货币产生的需求。【2011.4 单选】2.识记货币的职能有哪些?2014.10 单选一、交易媒介职能1、计价单位2、交易媒介3、支付手段二、财富贮藏职能:人们是以货币形式贮藏财富,还是以其他形式贮藏财富,取决于人们对不同财富贮藏形式风险和收益的对比。【2011.7 单选】4、国家货币制度的历史演变过程一、金属货币制度1、银本位制2、金银复本位制【2012.7 简答】金银复本位制下的“劣币驱逐良币”现象是两种市场价格不同而法定价格相同的货币同时流通时,市场价格偏高的货币即良币,就会被市场价格偏低的货币即劣币排斥在价值
4、规律的作用下,良币退出流通进入贮藏,而劣币充斥市场。这种劣币驱逐良币的规律又被称为“格雷欣法则”。3、金本位制最早实行金本位制的是英国。金本位制包括以下三种形态:(1)金币本位制【2014.10 简答】【2013.04 单选】金币本位制是典型的金本位制,其基本特点是:黄金为法定币材,金币为本位货币,具有无限法偿能力,金币可以自由铸造和自由溶化;辅币、银行券与金币同时流通,并可按面值自由兑换为金币;黄金可以自由输出入国境。(2)金块本位制【201510 多选题】金块本位制又称生金本位制,在这种货币制度下,已经不再铸造金币,市场中流通的都是银行券,银行券规定有法定含金量,但银行券只能达到一定数量后
5、才能兑换成金块。(3)金汇兑本位制金汇兑本位制又称虚金本位制,银行券不能在国内兑换黄金,要想兑换黄金,只能先兑换成本国在该国存有黄金并与该国货币保持固定汇率国家的外汇,然后再用外汇在该国兑换黄金。无限法偿:偿付能力又叫法偿能力,指货币所具有的法定支付能力。分为有限法偿和无限法偿两种情况。【201510 名词解释题】二、不兑现的信用货币制度2012.04 简答 2015.04 多选获取完整版全集及数千 G 资料资源请关注微信公众号:大学生学术墙并在微信公众号:大学生学术墙,回复:资料,即可一键免费领取!21、流通中的货币都是信用货币,主要由现金和银行存款组成。2、信用货币都是通过金融机构的业务活
6、动投入到流通中去的。3、国家通过中央银行的货币政策操作对信用货币的数量和结构进行管理调控。5.领会我国人民币制度的主要内容有哪些。2014.04 单选(1)人民币是我国的法定货币,以人民币支付中华人民共和国境内的一切公共的和私人的债务,任何单位和个人不得拒收。(2)人民币不规定含金量,是不兑现的信用货币。(3)2005 年 7 月 21 日,我国开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制。6.领会布雷顿森林体系2014.04 单选 2012.04 单选和牙买加体系的主要内容分别有哪些?布雷顿森林体系主要内容1、以黄金为基础,以美元为最主要的国际储备货币,实行“双挂钩”
7、的国际货币体系,即美元直接与黄金挂钩,其他国家的货币与美元挂钩。2、实行固定汇率制。3、建立一个永久性的国际金融机构,即国际货币基金组织(IMF),对货币事项进行国际磋商,促进国际货币合作。牙买加体系主要内容【2014.7 简答】(1)将业已形成的浮动汇率制度合法化。(2)黄金非货币化。(3)国际储备货币多元化。(4)国际收支调节形式多样化。7.识记特里芬难题和区域性货币一体化的含义分别是什么?【2012.7 单选】一、美国耶鲁大学经济学家特里芬指出,“双挂钩”的规定,为了满足世界各国发展经济的需要,美元供应必须不断增长;而美元供应的不断增长,将使美元同黄金的兑换性难以维持。这种矛盾被称为“特
8、里芬难题”。“特里芬难题”指出了布雷顿森林体系的内在不稳定性及危机发生的必然性。二、区域性货币一体化【2014.04 名词解释】【2013.04 名词解释】,是指一定地域内的国家和地区通过协调形成一个货币区,由联合组建的一家主要银行来发行和管理区域内的统一货币。第二章 信用1.识记信用的概念、信用活动的基本特征。经济范畴的信用【2014.10 名词解释】指以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为,偿还性与支付利息是其基本特征.信用活动的基本特征:偿还性与支付利息【2012.04 单选】领会简述五部门经济中的信用关系?1 个人部门是货币资金的盈余部门,是货币资金的主要贷出者。【2011.4 单选】2
9、 企业部门是赤字部门,是货币资金的主要需求者。3 信用关系中的政府通常是货币资金的净需求者。4 作为信用媒介的金融机构在信用关系中,金融机构的主要功能是充当信用媒介。【2014.10 单选】3.领会直接融资和间接融资各自的优缺点?一、直接融资的优缺点:1、优点:【201510 简答题】(1)有利于引导货币资金合理流动,实现货币资金的合理配置。(2)有利于加强货币资金供给者对需求者的关注与监督,提高货币资金的使用效益。(3)有利于资金需求者筹集到稳定的、可以长期使用的投资资金。(4)直接融资由于没有金融机构获取利差筹中间环节,因此,对于货币资金需求者来说,筹资成本较低;对于货币资金供给者来说,投
10、资收益较高。2、直接融资的缺点:(1)直接融资的便利度、成本及其融资工具的流动性在很大程度上受制于金融市场的发达程度与效率。(2)对货币资金供给者来说,由于其要与资金的需求者直接形成债权债务关系和所有权关系,因而资金需求者的经营状况直接影响其本金的收回和收益率的高低,其在直接融资中承担的风险要高于间接融资。二、间接融资的优缺点:1、优点:(1)灵活便利(2)分散投资、安全性高(3)具有规模经济【2011.4 多选】【2015.4单选】2、间接融资的缺点:(1)由于割断了资金供求双方的直接联系,从而减少了资金供给者对资金使用的关注和筹资者的压力。(2)金融机构作为资金供求双方的信用中介,要从其经
11、营服务中获取收益,这相应增加了资金需求者的筹资成本,减少了资金供给者的投资收益。获取完整版全集及数千 G 资料资源请关注微信公众号:大学生学术墙并在微信公众号:大学生学术墙,回复:资料,即可一键免费领取!35、信用在现代市场经济运行中的作用。2012.04 简答积极作用:(1)调剂货币资金余缺,实现资源优化配置(2)动员闲置资金,推动经济增长消极作用:(1)易导致信用风险的出现并聚集,进而威胁社会经济生活的正常运行;(2)信用风险.是指债务人因各种原因未能及时、足额偿还债务本息而出现违约的可能性.6、信用的类型一、按期限划分:1、短期信用的借贷期限通常在 1 年以内。2、中期信用的借贷期限大都
12、在 1 至 10 年。3、长期信用是指 10 年以上的借贷关系。二、按地域划分:1、国内信用:是指本国居民之间的借贷活动。2、国际信用:国际信用是指跨国的借贷活动,即债权人和债务人不是同一个国家的居民。三、按信用参与主体划分:1、商业信用2013.04 多选,是工商企业间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用,赊销和预付货款是商业信用的两种基本形式。2、银行信用2012.04 单选 2013.04 多选是银行或其他金融机构以货币形态提供的间接信用。3、国家信用2013.04 单选是以政府作为债权人或者债务人的信用。4、消费信用2013.04 名词解释是工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供
13、的、用于其消费支出的一种信用形式。7、简述商业票据的含义、特征、形式和重要的商业票据行为?【2015.4 简答】一、商业票据,是在商业信用中被广泛使用的表明买卖双方债权债务关系的凭证,其使用通常以一国颁布的票据法为保证。二、其特征有以下几点:1、是一种有价票证,以一定的货币金额表现其价值 2、具有法定的式样和内容 3、是一种无因票证 4、可以转让流通【201510 单选题】三、商业票据的两种基本形式:1、商业汇票,是一种命令式票据,通常由商业信用活动中的卖方对买方或买方委托的付款银行签发,要求买方于规定日期支付货款。商业汇票分为商业承兑汇票(由商人自己承兑的汇票)和银行承兑汇票(由银行承兑的汇
14、票)。2、商业本票,是一种承诺式票据,通常是由债务人签发给债权人承诺在一定时期内无条件支付款项给收款人或持票人的债务证书。四、几种重要的商业票据行为:1、票据签发2、票据背书3、票据贴现:是指持票人通过向商业银行转让票据而获得资金的行为。4、票据抵押:是指持票人将商业票据作为抵押物向商业银行申请抵押贷款的行为。8识记银行信用与商业信用的关系?【2013.4 多选】1、银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的。2、银行信用克服了商业信用的局限性。3、银行信用的出现进一步促进了商业信用的发展。9领会国家信用工具有哪些【2011.4 单选】国家信用的主要形式是发行政府债券一、中央政府债券:
15、国债是安全性很高的债券,国债又有“金边债券”之称。二、地方政府债券:地方政府债券的发行主体是地方政府,也被称为市政债券。市政债券有两种:1、一般责任债券 2、收益债券。其特点:1 有特定的盈利项目作保证 2.与特定项目的期限有关 3.利息所得享有地方所得税优惠三、政府担保债券:政府担保的主体通常是政府所属的企业或者那些与政府相关的部门。10领会简述消费信用的典型形式及其作用?【2014.04 论述 结合次贷危机一起理解】一、消费信用的典型形式:1、赊销赊销:是工商企业对消费者个人以商品赊销的方式提供的短期信用,即工商企业以延期付款的方式销售商品,到期后消费者一次付清货款。2、分期付款:分期付款
16、是指消费者购买消费品时只需支付一部分货款,然后按合同条款分期支付其余货款的本金和利息。3、消费信贷:消费信贷是银行及其他金融机构采用信用放款或抵押放款获取完整版全集及数千 G 资料资源请关注微信公众号:大学生学术墙并在微信公众号:大学生学术墙,回复:资料,即可一键免费领取!4方式对消费者个人发放的贷款,消费贷款的期限一般比较长,最长可达 20 年至 30 年。二、消费信用的作用:如果没有消费信用,一方面,住房和耐用消费品的销售量会因消费者的购买能力不足而降低,从而影响这些行业与企业的发展,另一方面,对于消费者个人来说,他也不能提前消费住房和耐用消费品这些对其生活质量有着重要影响的商品。但是,如
17、果消费者个人过度依赖消费信用进行提前消费,则会给自己带来沉重的债务负担,一旦其收入出现波动,就会陷入偿债危机,不仅个人信用丧失,还会波及向其提供消费信用的工商企业和商业银行等金融机构,引起一系列的连锁反应。2007 年美国次贷危机的爆发突出地显现了这一点。因此,对消费信用在一国社会经济生活中的作用要有一个清醒的认识,要从正反两个方面来看。1、消费信用的积极作用:(1)消费信用的正常发展有利于促进消费品的生产与销售,有利于扩大一定时期内一国的消费需求总量,从而促进一国的经济增长。(2)消费信用的发展为消费者个人提供了将未来的预期收入用于当前消费的有效途径,使其实现了跨时消费选择,提升了消费者的生
18、活质量及其效用总水平。(3)消费信用的正常发展有利于促进新技术、新产品的推销以及产品的更新换代。2、消费信用的不利影响:(1)消费信用的过度发展会掩盖消费品的供求矛盾。(2)由于消费信用是对未来购买力的预支,在延期付款的诱惑下,如果消费者对自己未来预期收入判断失误,过度负债进行消费,就会使消费者的债务负担过重,导致其生活水平下降,甚而引发一系列的连锁反应,危及社会经济生活的安全。第三章利息与利率1、收益资本化的含义【2013.04 名词】利息转化为收益的一般形态发挥看非常重要的作用,它可以将任何有收益的事物通过收益与利率的对比倒算出该事物相当于多大的资本金额,这便是收益的资本化。一般来说,收益
19、(C)是本金(P)与利率(r)的乘积,即:C 二 P r3识记简述基准利率的含义?及分类基准利率,是指在多种利率并存的条件下起决定作用的利率。所谓决定作用,是指这种利率发生变动,其他利率会随之发生相应的变动。4 利率按不同标准的分类一、利率按照决定方式可划分为:1、市场利率,2、官定利率【2012.4 单选】3、行业利率【2014.10 单选】二、利率按照借贷期限内是否调整可划分为:1、固定利率,固定利率是指在整个借贷期限内不随市场上货币资金供求状况的变化而相应调整的利率。2、浮动利率【2014.04 单选】,浮动利率则是指在借贷期内会根据市场上货币资金供求状况的变化情况而定期进行调整的利率。
20、三、利率按照计算利息的期限单位可划分为:1、年利率 2、月利率 3、日利率。5领会简述名义利率和汇率的区别?一、名义利率与实际利率的区别【2014.10 单选】实际利率与名义利率的划分是从是否剔除通货膨胀因素的角度进行的。1、实际利率【2013.10 名词解释】是指在物价不变从而货币的实际购买力不变条件下的利率。2、名义利率是包含了通货膨胀因素的利率。6领会影响利率变化的因素有哪些?决定与影响利率变化的根本性因素是平均利润率以及资金的供求状况。除此之外,还有许多其他因素影响着现实中的利率水平:(1)风险因素(2)通货膨胀(3)利率管制7领会利率的作用和利率发挥作用的条件?1、利率在微观经济活动
21、中的作用【2014.10 简答】(1)利率的变动影响个人收入在消费和储蓄之间的分配,进而影响人们的即期消费水平。(2)利率的变动影响金融资产的价格,进而影响人们对金融资产的选择。(3)利率的变动影响企业的投资决策和经营管理,进而影响企业的投资规模。2、利率在宏观经济调控中的作用:利率决定理论表明,中央银行可以通过货币政策操作影响货币供给量,进而引起利率的变动。利率变动引起的微观经济主体行为的改变将共同作用于社会总储蓄、总消费和总投资这些宏观经济变量,使这些变量随之发生变化。在封闭经济条件下,消费和投资是拉动经济增长的两个重要变量。二、利率发挥作用的条件:1、微观经济主体对利率的变动比较敏感。获
22、取完整版全集及数千 G 资料资源请关注微信公众号:大学生学术墙并在微信公众号:大学生学术墙,回复:资料,即可一键免费领取!52、由市场上资金供求的状况决定利率水平的升降。3、建立一个合理、联动的利率结构体系。第四章汇率与汇率制度1.领会简述外汇的含义和外汇的种类?外汇指一切以外国货币表示的资产。二、外汇的种类(1)自由外汇:自由外汇是指无需货币发行国货币管理当局批准,就可以随时自由兑换成其他国家的货币或者向第三国办理支付的外汇,美元、欧元、日元、瑞士法郎、港元等都是自由外汇。(2)非自由外汇:非自由外汇是指不经货币发行国货币管理当局批准,不能自由兑换成其他货币或对第三国进行支付的外汇。【201
23、2.10 多选】2、按照交割期限的不同,外汇可分为:(1)即期外汇(2)远期外汇领会汇率的标价方法有哪些?(1)直接标价法【2013.10 名词】:直接标价法是指以一定单位(100 或 1000)的外国货币作为标准,折算成若干单位的本国货币来表示汇率。包括我国在内的世界上大多数国家都采用直接标价法。(2)间接标价法:间接标价法是指以一定单位的本国货币为标准,折算成若干单位的外国货币来表示的汇率。英国一直采用间接标价法,美国从 1978 年 9 月 1 日起也改用间接标价法,但美元对英镑等少数货币则使用直接标价法。领会汇率的种类有哪些,一、根据制定汇率的方法划分,可将汇率分为:【201510 单
24、选题】1、基准汇率:各国往往会选定一种或几种外国货币作为关键货币,制定各关键货币与本国货币的兑换比率,这个汇率即被称为基准汇率。关键货币的选择标准一般是:可以自由兑换,在本国国际收支中使用较多,在外汇储备中占比大。2、套算汇率:套算汇率又称交叉汇率,是根据本国基准汇率套算出本国货币对国际金融市场上其他货币的汇率,或套算出其他外币之间的汇率。二、按照外汇交易的清算交割时间划分【2013.4 单选】,可将汇率分为:1、即期汇率:一般的外汇交易是在买卖双方成交后的当日或 2 个营业日内进行外汇交割,这种即期外汇交易所使用的汇率就是即期汇率,也叫现汇汇率。2、远期汇率【2014.10 名词解释】:远期
25、汇率是在未来一定时期进行外汇交割,而事先由买卖双方签订合同达成协议的汇率,到了交割日期,由协议双方按预定的汇率、金额进行钱汇两清。三、从银行买卖外汇的角度划分,可将汇率分为:1、买入汇率:买入汇率是银行向同业或客户买入外汇时所使用的汇率。2、卖出汇率:卖出汇率是银行向同业或客户卖出外汇时所使用的汇率。3、中间汇率:买入汇率与卖出汇率的算术平均数是中间汇率。其计算公式为:中间汇率=(买入汇率+卖出汇率)2四、按照国家对汇率管制的宽严程度划分,可将汇率分为:1、官方汇率:官方汇率亦称法定汇率,是指国家货币管理当局所公布的汇率。2、市场汇率:市场汇率是指在外汇市场上由外汇供求决定的汇率。五、以是否剔
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