初级银行从业资格考试《风险管理》冲刺卷（二）（考前预测题）.docx

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1、初级银行从业资格考试风险管理冲刺卷（二）（考前预测题）1. 【单选题】下列说法错误的是（）。A. 在国内商业银行的管理中，流动性储备的最主要形式是分级流动性储备体系B. 一级流动性备付包括超额备付（江南博哥）金和库存现金C. 二级流动性储备是建立专门的流动性投资组合D. 银行将全部交易账户，部分持有待售组合，票据等资产划为二级流动性备付 正确答案：D参考解析：在国内商业银行的管理中，流动性储备的最主要形式是分级流动性储备体系。一家股份制银行的流动性储备就分为三级：（1）一级流动性储备。一级流动性备付包括超额备付金和库存现金。直接用于流动性支付和流动性波动。（2）二级流动性储备。建立专门的流动性

2、投资组合。该组合属于交易账户。 主要配置流动性最好的国债。（3）三级流动性储备。银行将全部交易账户，部分持有待售组合，票据等资产划为三级流动性备付，在危机情况下流动性风险管理团队可以申请对这部分资产进行变现。同时，流动性管理团队对这部分组合的期限、信用等级、产品类型等可以提出相应的配置要求。2. 【单选题】商业银行的信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款层面上，而应当在贷款组合的层面上进行综合考量，这是因为（）。A. 把许多单笔贷款汇集成贷款组合并集中进行风险管理，有利于提高工作效率B. 组合层面上的风险管理以单笔贷款层面上的风险管理为基础，同时又促进后者的进一步完善C. 把许多单笔贷款汇集成贷

3、款组合并集中进行风险管理，有利于扩大规模经济D. 贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性，贷款组合的总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总 正确答案：D参考解析：商业银行的信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款层面上，而应当在贷款组合的层面上进行综合考量，这是因为贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性，贷款组合的总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总。3. 【单选题】（），商业银行进入负债风险管理模式阶段。A. 20世纪60年代以前B. 20世纪60年代C. 20世纪70年代D. 20世纪80年代 正确答案：B参考解析：商业银行风险管理模式大致经历了四个发展阶段：

4、20世纪60年代以前，资产风险管理模式阶段；20世纪60年代，负债风险管理模式阶段；20世纪70年代，资产负债风险管理模式阶段；20世纪80年代以后，全面风险管理阶段。4. 【单选题】中长期较为稳定的负债占总负债的比例称为（）。A. 基础负债比例B. 同业市场负债比例C. 核心负债比例D. 净稳定资金比例 正确答案：C参考解析：核心负债比例是指中长期较为稳定的负债占总负债的比例。5. 【单选题】下图是某商业银行当期贷款五级分类的迁徙矩阵正常 关注 次级 可疑 损失 正常 90% 10% 0 0 0 期初 关注 5% 80% 10% 5% 0 期初 次级 0 5% 80% 10% 5% 期初 损

5、失 0 0 10% 70% 20% 已知期初正常类贷款余额500亿元,关注类贷款余额40亿元,次级贷款余额20亿元,可疑类贷款余额10亿元,损失类贷款余额0,则该商业银行当期期末的不良贷款余额是（）亿元。A. 3B. 81.3C. 35D. 75 正确答案：C参考解析：不良贷款=次级+可疑+损失 迁徙就是要向下降一级。先明白这两个已知条件。表格没有说可疑类变了，所以维持原来的10亿元+4+2+16+2+1=35亿元。6. 【单选题】个人信贷业务是国内个人业务的主要组成部分。未核实第一还款来源或在第一还款来源不充足的情况下，向客户发放个人住房贷款属于()主要操作风险点。 A. 个人耐用消费品贷款

6、B. 个人生产经营贷款C. 个人住房按揭贷款D. 个人质押贷款 正确答案：C参考解析：个人信贷业务是国内个人业务的主要组成部分。未核实第一还款来源或在第一还款来源不充足的情况下，向客户发放个人住房贷款属于个人住房按揭贷款主要操作风险点。7. 【单选题】以下关于声誉风险评估的叙述，错误的是()。 A. 声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照影响程度和紧迫性进行优先排序B. 声誉风险评估的关键在于深刻理解潜在风险事件中，利益持有者对商业银行有何期待，以及商业银行对此应当作何反应C. 声誉风险管理部门应当采取事后调查方法，了解公众对商业银行经营活动中的可能变化持何种态度D. 监管机构责令整改

7、的不利信息事件属于商业银行需要作出预先评估的声誉风险事件 正确答案：C参考解析：声誉风险管理部门可以采取事先调查等方法，了解典型客户或公众对商业银行经营活动中的可能变化持何种态度，以尽量准确预测此类变化可能产生的积极或消极结果。8. 【单选题】流动性风险是指银行因无力为负债的()和资产的()提供融资，而造成损失或破产的可能性。 A. 减少；增加B. 增加；减少C. 减少；不变D. 不变；增加 正确答案：A参考解析：流动性风险是指银行因无力为负债的减少和资产的增加提供融资，而造成损失或破产的可能性。9. 【单选题】下列关于流动性风险的说法，不正确的是（）。 A. 流动性风险与信用风险、市场风险和

8、操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险B. 流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险C. 流动性风险是商业银行无力为负债的减少和资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险D. 大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险 正确答案：A参考解析：流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。10. 【单选题】下列属于重要凭证和重要物品管理违规事例的是（）。 A. 不按规定进行账实核对，未及时发现重要空白凭证丢失、被盗B. 对账、记账岗位未分离，收回的对账单不换人复核C. 银企不对账或对账不符时，未及时进行处理等抹

9、账、错账D. 柜员未经授权办理抹账、冲账、挂账业务 正确答案：A参考解析：选项BC属于平账和账务核对业务的违规事项；选项D属于冲正、挂账、挂失业务的违规事项。故本题选A。11. 【单选题】过去3年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发，商业银行在审核该集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，融资现金流急剧放大。根据以上信息，下列选项叙述正确的是（）。 A. 投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强B. 多元化经营有助于提升该企业集团的盈利能力C. 该企业集团的短期偿债能力较弱D. 该企业集团投资房地产已经造成损失 正确答案：C参考解析：

10、根据该企业集团整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，可以推断其短期偿债能力较弱。故本题选C。12. 【单选题】巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类，下列属于最具有流动性资产的是()。 A. 股票B. 银行的房产和子公司的投资C. 无法出售的贷款D. 现金 正确答案：D参考解析：最具有流动性资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资。13. 【单选题】某商业银行当期同业拆借3500万元，同业存放3500万元，卖出回购款项为4000万元，该商业银行总负债38000万元，则同业市场负债比例为（） A.

11、 1932B. 25C. 2895D. 3323 正确答案：C参考解析：根据公式：同业市场负债比例=(同业拆借+同业存放+卖出回购款项)总负债100，同业市场负债比例=(3500+3500+4000)38000=28.95。该指标反映了商业银行同业负债在总负债中的比例，目前上限为333。14. 【单选题】假定某企业2015年的销售成本为50万元，销售收入为120万元，年初资产总额为180万元，年底资产总额为200万元，则其总资产周转率约为（）。 A. 30B. 26C. 53D. 63.16 正确答案：D参考解析：总资产周转率的计算公式：总资产周转率=销售收入平均总资产=120(180+200

12、)2100=63.16。15. 【单选题】下列关于信用风险预期损失的说法，不正确的是（）。A. 是商业银行已经预计到将会发生的损失B. 等于预期损失率与资产风险敞口的乘积C. 等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积D. 是信用风险损失分布的方差 正确答案：D参考解析：D项，预期损失是指信用风险损失分布的数学期望。16. 【单选题】与风险管理“三道防线”相呼应，前中后台分离体现了通过职责分工和流程安排形成的相互监督和制约的风险治理原则。下列关于前中后台的说法中，错误的是()。A. 前台主要是市场营销部门，负责对公司类、机构类和个人类目标客户开展市场营销，推介金融服务方案B. 前

13、台主要是人力资源管理、稽核监督、业务处理、信息技术等支持保障部门C. 中台主要是财务管理和风险管理部门，负责信用分析、贷款审核、风险评价控制等D. 后台主要是人力资源管理、稽核监督、业务处理、信息技术等支持保障部门 正确答案：B参考解析：前台主要是市场营销部门，负责对公司类、机构类和个人类目标客户开展市场营销，推介金融服务方案。17. 【单选题】考虑到短期流动性风险、中长期结构性风险和其他风险转化问题，商业银行至少应建立短期风险预警和中长期风险预警两类预警机制，其中中长期预警机制为()级，短期预警机制为()级。A. 两；两B. 两；三C. 三；两D. 三；三 正确答案：B参考解析：考虑到短期流

14、动性风险、中长期结构性风险和其他风险转化问题，商业银行至少应建立短期风险预警和中长期风险预警两类预警机制，其中中长期预警机制为两级，短期预警机制为三级。18. 【单选题】下列关于商业银行资本的说法中，错误的是()。A. 账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平B. 经济资本在数额上与非预期损失相等C. 监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本D. 监管资本是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本 正确答案：D参考解析：A项正确，账面资本是银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有者权益，账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实

15、际拥有的资本水平。B项正确，D项错误，经济资本也称风险资本，是指在一定的置信度和期限下，银行用来抵御非预期损失的资本量，是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本。C项正确，监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，一般是指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备非预期损失出现时随时可用，故其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，并不要求其所有权归属。故本题选D。19. 【单选题】关于负债来源分散化管理的说法错误的是（）A. 风险管理人员应熟悉多样化的融资来源，了解银行融资来源的组成，熟悉不同类型金融工具的流动性特点，明了各融资工具在不同情景

16、下的表现与可获得程度B. 融资多样化目标应作为中期和长期融资计划的一部分与银行的预算和商业发展规划相一致C. 商业银行应限制其从多种融资来源或某一特定期限获得资金的集中度D. 高管层应明确了解银行的资产和融资来源的构成、特征和多样化程度 正确答案：C参考解析：C选项错误，商业银行应限制其从单一融资来源或某一特定期限获得资金的集中度。20. 【单选题】以下关于流动性和流动性风险的关系，说法正确的是( )。 A. 资产变现能力越强，银行的流动性状况越差，其流动性风险也相应越高B. 资产变现能力越强，银行的流动性状况越差，其流动性风险也相应越低C. 资产变现能力越强，银行的流动性状况越好，其流动性风

17、险也相应越高D. 资产变现能力越强，银行的流动性状况越好，其流动性风险也相应越低 正确答案：D参考解析：资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越低。故选项D说法正确。21. 【单选题】2008年中国四川地区由于地震造成光缆断裂，使多家商业银行的通信和业务受到影响。这体现的是( )引发的风险。A. 监管规定B. 自然灾害C. 业务外包D. 恐怖威胁 正确答案：B参考解析：商业银行的外部事件风险包括：外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。其中，自然灾害风险是指由于自然因素造成商业银行的财产损失的风险，包括火灾、洪水、地震等。故本题选B。22. 【单选题】某商业银行在期末

18、对企业客户评级进行分析时发现。年初被评为AA级的1000个客户中，年内发生违约的客户有5个，则下列表述中正确的是( )。 A. 该行AA级客户的贷款不良率为05B. 该行AA级客户的违约损失率为05C. 该行AA级客户的违约概率为05D. 该行AA级客户的违约频率为05 正确答案：D参考解析：题目所述应为违约频率。违约频率是事后检验的结果。故本题选D。23. 【单选题】企业集团可能具有以下特征：由主要投资者个人关键管理人员或与其关系密切的家庭成员(包括三代以内直系亲属关系和两代以内旁系亲属关系)共同直接或间接控制。这里的“主要投资者”是指( )。 A. 直接或间接控制一个企业10或10以上表决

19、权的个人投资者B. 直接或间接控制一个企业5或5以上表决权的个人投资者C. 直接或间接控制一个企业3或3以上表决权的个人投资者D. 直接或间接控制一个企业1或1以上表决权的个人投资者 正确答案：A参考解析：主要投资者是指直接或间接控制一个企业10或10以上表决权的个人投资者。24. 【单选题】国别风险限额可依据的因素不包括（）。A. 国别风险B. 业务机会C. 国家重要性D. 外部风险 正确答案：D参考解析：国别风险限额可依据国别风险、业务机会和国家(地区)重要性三个因素确定。25. 【单选题】某商业银行通过操作风险与控制自我评估(RCSA)，发现网点A的效益不高、操作风险暴露较为严重，决定撤

20、并该网点，这种风险管理方式属于()。A. 风险对冲B. 风险分散C. 风险转移D. 风险规避 正确答案：D参考解析：D项符合题意，风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。26. 【单选题】下列关于商业银行对借款人的信用风险因素的分析与判断中，明显错误的是()。A. 通常收益波动性大的企业在获得银行贷款方面比较困难B. 资产负债比率对借款人违约概率的影响较大C. 如果借款人过去总能及时、全额地偿还本金与利息，则其更容易或以较低的利率获得银行贷款D. 在预期收益相等的条件下，收益波动性较低的企业更容易出现违约 正确答案：D参考解析：如果未来面临同样的本

21、息还款要求，在期望收益相等的条件下，收益波动性高的企业更容易违约，信用风险较大。因而D项错误。27. 【单选题】当市场存在中短期流动性不足时，收益率曲线形状最有可能会()。A. 呈水平状态B. 变得平滑C. 变得陡峭D. 呈垂直状态 正确答案：C参考解析：中短期流动性不足的情况下，收益率曲线会反转，即中短期的收益率要大于长期的收益率，表现在收益率曲线上是收益率曲线在中短期会有一个高出长期收益率的波动。28. 【单选题】2016年年初，某银行次级类贷款余额为2000亿元，其中在2016年年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间因回收减少了500亿元。则该银行的次级类贷款迁徙率为()

22、。 A. 30B. 40C. 70D. 80 正确答案：B参考解析：次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)100=600(2000-500)100=40。29. 【单选题】信贷审批或信贷决策应遵循的原则不包括()。A. 审贷分离原则B. 统一考虑原则C. 数量优先原则D. 展期重审原则 正确答案：C参考解析：信贷审批或信贷决策应遵循的原则有：(1)审贷分离原则。(2)统一考虑原则。(3)展期重审原则。30. 【单选题】下列不属于日常情况下商业银行流动性来源的是()。A. 不良贷款核销B. 拆入资金和正回购C. 发行债券D. 客户存款增加

23、正确答案：A参考解析：日常管理下银行的主要流动性来源在资产方体现为贷款归还、债券投资到期与出售、同业拆放与逆回购到期、其他资产的出售；在负债方体现为客户存款增加、拆入资金与正回购、发行债券与股票。31. 【单选题】关于客户信用分析中的现金流量分析，下列说法正确的是()。A. 融资租赁所支付的现金属于经营活动现金流流出B. 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金属于经营活动现金流流入C. 分得股利、利润或取得债券利息收入属于经营活动现金流流入D. 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金属于融资活动现金流流出 正确答案：D参考解析：融资租赁所支付的现金属于融资活动现金流流出；处置固定资产、无

24、形资产和其他长期资产收到的现金属于投资活动现金流流入；分得股利、利润或取得债券利息收入是属于投资活动现金流流入。32. 【单选题】下列（）不属于健全的风险管理体系所具有的功能。A. 自觉管理B. 微观管理C. 宏观管理D. 系统管理 正确答案：C参考解析：健全的风险管理体系具有自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理等功能，能够降低商业银行的破产可能性和财务成本，保护商业银行所有者利益，实现股东价值最大化。33. 【单选题】商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（）。A. 3%B. 4%C. 5%D. 6% 正确答案：B参考解析：商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%。34. 【单选题】（）

25、是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。A. 保证B. 抵押C. 质押D. 留置 正确答案：A参考解析：保证是为保障债权的实现，保证人和债权人约定，当债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的情形时，保证人履行债务或者承担责任的行为。35. 【单选题】下列选项中，属于行业经营风险因素的是（）。A. 经济周期因素B. 财政货币政策C. 国家产业政策D. 产业成熟度 正确答案：D参考解析：行业经营风险因素主要包括市场供求、产业成熟度、行业垄断程度、产业依赖度、产品替代性、行业竞争主体的经营状况和行业整体财务状况。36. 【单选题】在个人客户信用风险监测

26、与预警示例中，属于行外风险预警的是（）。A. 个人在本行的金融资产发生显著变化B. 个人在本行代发工资被停发C. 未及时缴纳社保、纳税、公积金D. 个人在本行的贷款还款出现异常 正确答案：C参考解析：A、B、D三项属于行内风险预警。37. 【单选题】下列（）不属于市场风险超限处理方式。A. 降低寸头B. 申请确定时限的临时调增限额C. 全面风险评估D. 申请长期调整限额 正确答案：C参考解析：根据超限原因和类型，银行前台、中台部门协商一致可采取包括降低头寸/敞口、申请确定时限的临时调增限额和申请长期调整限额等措施。38. 【单选题】下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是（）。A. 声誉危机管理

27、规划给商业银行创造了价值B. 加强员工新媒体使用管理不是声誉风险管理体系的内容之一C. 声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性等风险交叉存在、相互作用D. 保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理的操作实践 正确答案：B参考解析：B项，加强员工新媒体使用管理，促使员工规范使用自媒体等新媒体平台，是商业银行声誉风险管理应对新媒体时代冲击的重要步骤。39. 【单选题】下列关于商业银行资产负债久期缺口的分析中，正确的是()。A. 久期缺口为负时，如果市场利率上升，则商业银行的流动性减弱B. 久期缺口的绝对值越大，利率变化对银行整体价值的影响越小C. 久期缺口为正时，如果市场利率下降，则商业银行

28、的流动性减弱D. 久期缺口为零时，利率变动对商业银行的流动性没有影响 正确答案：D参考解析：当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性增强；（C项错误）当久期缺口为负值时，如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度小，流动性增强；（A项错误）久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行资产和负债价值的影响越大，对其流动性的影响也越显著。（B项错误）久期缺口为零时，利率变动对商业银行的流动性没有影响。（D项正确）故本题选D。40. 【单选题】 商业银行可以将某些业务外包给具有较高技能和规模的其他机构来管理，用于转移操作风险，常见的外包工作

29、不包括()。A. 业务连续性管理计划B. 技术外包C. 业务营销外包D. 程序外包 正确答案：A参考解析：常见的外包工作有技术外包、程序外包、业务营销外包、专业性服务外包、后勤性事物外包。41. 【单选题】一般而言，专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面因素，其中属于与市场有关的因素的是()。A. 声誉B. 利率水平C. 杠杆D. 收益波动性 正确答案：B参考解析：专家系统在分析信用风险时，一般考虑两方面的因素：与借款人有关的因素；与市场有关的因素。其中，与市场有关的因素有经济周期、宏观经济政策和利率水平。故本题选B。42. 【单选题】商业银行通过银团贷款的方式来降低风险的做法属于（）管理策略

30、。A. 风险对冲B. 风险补偿C. 风险转移D. 风险分散 正确答案：D参考解析：商业银行通常运用的风险管理策略可以大致概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。其中风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择，商业银行可以通过资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使自己的授信对象多样化，从而分散和降低风险。43. 【单选题】国内某儿童玩具厂欲向银行借贷以扩大生产，拟请附近一家公立幼儿园为其担保，该幼儿园（）。A. 经银行同意即可提供担保B. 无资格提供担保C. 如有足够资金可以提供担保D. 有资格提供担保 正确答案：B参考解析：学校、幼儿园、医院等

31、以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人。44. 【单选题】商业银行流动性风险管理不包括（）。A. 日常流动性管理B. 长期结构管理C. 中期结构管理D. 短期结构管理 正确答案：D参考解析：商业银行流动性风险管理包括了日常流动性管理、中长期结构管理以及流动性危机管理等。45. 【单选题】根据监管机构的要求，商业银行可以使用三种操作风险资本计量方法，其中（）风险敏感度最高。A. 高级计量法B. 内部评级法C. 标准法D. 基本指标法 正确答案：A参考解析：根据商业银行资本管理办法(试行)规定，商业银行可以使用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本要求。其中，高级计量法是目前风险敏感

32、度最高、最为科学的操作风险计量方法。46. 【单选题】下列关于风险管理策略的说法，正确的是（）。A. “不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”隐含的是风险转移的思想B. 风险分散策略的成本主要是分散投资过程中增加的各项交易费用C. 风险对冲的局限性在于其是一种消极的风险管理策略D. 风险补偿是一种事后的损失补偿策略 正确答案：B参考解析：“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”隐含的是风险分散的思想；风险规避的局限性在于其是一种消极的风险管理策略；风险补偿是一种事前的风险价格补偿策略。47. 【单选题】下列关于杠杆率指标优点的说法错误的是（）。A. 违约概率、违约损失率等风险参数与实体经济状况具备一定正相

33、关性B. 资本要求与经济周期同向变动对金融机构和实体经济均造成负面影响C. 杠杆率指标具有逆周期性的特点D. 在经济下行期，银行资产规模相对平稳或缩减，杠杆率指标下降 正确答案：D参考解析：杠杆率指标具有逆周期性的特点，在经济上行期，资产价格上升，银行会扩大资产规模，杠杆率指标会相应下降；相反，在经济下行期，银行资产规模相对平稳或缩减，杠杆率指标上升。48. 【单选题】在客户信用评价中，由品德因素、资金因素、还款能力因素、抵押因素和经营环境因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是（）。A. 5Cs系统B. 5Ps系统C. CAMEIS系统D. 4Cs系统 正确答案：A参考解析：在目前使用的专家

34、系统中，5Cs系统使用最为广泛。5Cs系统主要内容如下：品德(Character)，是对借款人声誉的衡量；资本(Capital)，是指借款人的财务杠杆状况及资本金状况；还款能力(Capacity)，还款能力包括借款人未来现金流量的变动趋势及波动性和借款人的管理水平；抵押(Co11ateral)，商业银行对抵押品的要求权级别越高。抵押品的市场价值越大，变现能力越强，则贷款的风险越低；经营环境(Condition)，经营环境包括商业周期所处阶段、借款人所在行业状况、利率水平等。49. 【单选题】在单一客户授信限额管理中，某一客户的所有者权益为8000万元，杠杆系数为075，则该客户最高债务承受额为

35、（）万元。A. 8000B. 6000C. 4000D. 2000 正确答案：B参考解析：一般来说，决定客户债务承受能力的主要因素是客户信用等级和所有者权益，由此可得：MBC=EQLM=8000075=6000(万元)。其中，MBC是指最高债务承受额；EQ是指所有者权益；LM是指杠杆系数。50. 【单选题】在单个客户授信限额管理中，商业银行对客户进行信用评级后，首要工作是确定客户的（）。A. 最低债务承受额B. 最高债务承受额C. 平均债务承受额D. 以上均不正确 正确答案：B参考解析：在单个客户授信限额管理中，商业银行对客户进行信用评级后，首要工作是确定客户的最高债务承受额。51. 【单选题

36、】商业银行战略风险管理的最有效方法是以风险为导向的战略规划和实施方案，在以风险为导向的战略规划中，战略规划的调整依赖于（）活动的反馈循环。A. 战略方案选择和公司治理B. 战略实施和战略风险管理C. 风险监测和运营绩效D. 风险识别和整体战略 正确答案：B参考解析：在以风险为导向的战略规划中，战略规划调整依赖于战略实施和战略风险管理活动的反馈循环。52. 【单选题】 风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循()的基本规律。A. 高风险低收益、低风险高收益B. 高风险高收益、低风险低收益C. 低风险高收益D. 高风险低收益 正确答案：B参考解析：收益与风险是相对应的，也就是两者是相伴而生的。一

37、般地，收益高则风险大，风险小则收益低。正所谓“高风险，高收益；低风险，低收益”。53. 【单选题】 全面的风险管理模式强调信用风险、()和操作风险并举，信贷资产与非信贷资产管理并举，组织流程再造与定量分析技术并举的全面风险管理模式。A. 市场风险B. 流动性风险C. 战略风险D. 法律风险 正确答案：A参考解析：全面的风险管理模式强调信用风险、市场风险和操作风险并举，信贷资产与非信贷资产管理并举，组织流程再造与定量分析技术并举的全面风险管理模式。54. 【单选题】 ()代表了国际先进银行风险管理的最佳实践。A. 资产风险管理B. 负债风险管理C. 资产负债风险管理D. 全面风险管理 正确答案：

38、D参考解析：全面风险管理代表了国际先进银行风险管理的最佳实践。55. 【单选题】 利率、汇率、商品期货期权等金融衍生工具的大量涌现出现在()。A. 全面风险管理模式阶段B. 资产风险管理模式阶段C. 负债风险管理模式阶段D. 资产负债风险管理模式阶段 正确答案：D参考解析：资产负债风险管理模式阶段，利率、汇率、商品期货期权等金融衍生工具的大量涌现，为金融机构提供了更多的资产负债风险管理工具。56. 【单选题】 下列关于风险限额监测的说法中，有误的一项是()。A. 限额监测是为了检查银行的经营活动是否服从于限额，是否存在突破限额的现象B. 限额监测的范围应该是全面的，包括银行的整体限额、组合分类

39、的限额乃至单笔业务的限额C. 限额监测作为风险监测的一部分，由董事会负责，并定期发布监测报告D. 如果经营部门认为限额已不能满足业务发展而需要调整，应正式提出申请，风险管理部门对申请做出评估，如确需调整，则重新测算限额和经济资本，并在所授权限内对限额进行修正，超出授权的要提交上一级风险管理部门 正确答案：C参考解析：一般来说，限额监测作为风险监测的一部分，由风险管理部门负责，并定期发布监测报告。57. 【单选题】 下列关于财务比率的表述，正确的是()。A. 盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力B. 杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力C. 流动性比率用于体现管理层管理和控制资产

40、的能力D. 效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力 正确答案：A参考解析：杠杆比率是用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，B项错误；流动性比率是用来判断企业归还短期债务的能力，c项错误；效率比率是体现管理层管理和控制资产的能力，D项错误。58. 【单选题】 ()是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款人特征变量计算出一个数值(得分)来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级。A. 专家评定模型B. 违约概率模型C. 信用评分模型D. 风险等级模型 正确答案：C参考解析：信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款人特征变量计算出一个数值

41、(得分)来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级。对个人客户而言，可观察到的特征变量主要包括收入、资产、年龄、职业以及居住地等；对法人客户而言，包括现金流量、各种财务比率等。59. 【单选题】 风险预警的程序是()。A. 信用信息的收集和传递风险分析风险处置后评价B. 风险分析信用信息的收集和传递后评价风险处置C. 风险分析后评价信用信息的收集和传递风险处置D. 信用信息的收集和传递后评价风险分析风险处置 正确答案：A参考解析：风险预警的程序是信用信息的收集和传递一风险分析一风险处置一后评价。60. 【单选题】 下列不属于企业出现的早期财务警示信号的是()。A. 存货周转率的放慢

42、B. 业务性质的变化C. 总资产中流动资产所占比例的下降或资产组合的急剧变化D. 出现陈旧存货、大量存货或不当存货组合的证据 正确答案：B参考解析：业务性质的变化属于非财务警示信号。61. 【单选题】下列叙述有误的一项是()。A. 根据商业银行资本管理办法(试行)的规定，商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和金融账簿两大类B. 交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸C. 为交易目的而持有的头寸是指短期内有目的地持有以便出售，或从实际或预期的短期价格波动中获利，或锁定套利的头寸D. 为交易目的而持有的头寸包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代

43、客业务而持有的头寸 正确答案：A参考解析：根据商业银行资本管理办法(试行)商业银行银行账薄风险管理指引的规定，商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和交易账簿两大类。交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。为交易目的而持有的头寸是指短期内有目的地持有以便出售，或从实际或预期的短期价格波动中获利，或锁定套利的头寸，包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。62. 【单选题】 非交易性外汇敞口来源于()。A. 代理外汇买卖B. 自营外汇买卖C. 即期外汇买卖D. 银行资产与负债之间币种的不匹配 正确答案：D参考解析：非交易性外汇敞

44、口是因银行资产与负债之间币种的不匹配而产生的。63. 【单选题】 ()是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。A. 风险价值限额B. 止损限额C. 头寸限额D. 敏感度限额 正确答案：C参考解析：头寸限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。总头寸限额对特定交易工具的多头头寸或空头头寸分别加以限制；净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。在实践中，商业银行通常将这两种交易限额结合使用。64. 【单选题】 下列不属于造成商业银行操作风险的外部因素的是()。A. 外部欺诈B. 自然灾害C. 行业竞争激烈D. 交通事故 正确答案：C参考解析：外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事

45、故、外包商不履责等。65. 【单选题】以下不属于商业银行操作风险识别方法的是()。A. 事前识别B. 事中识别C. 事后识别D. 因果分析模型 正确答案：B参考解析：商业银行操作风险识别方法包括事前识别、事后识别和因果分析模型。66. 【单选题】 对消费信贷业务有关客户身份及亲笔签名的核对、信用卡客户资料的输入与装封等属于()。A. 技术外包B. 程序外包C. 业务营销外包D. 专业性服务外包 正确答案：B参考解析：程序外包，包括如消费信贷业务有关客户身份及亲笔签名的核对、信用卡客户资料的输入与装封等。67. 【单选题】 ()是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，能够以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长