中小型公司财务管理制度.docx

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1、中小型公司财务管理制度中小型公司财务管理制度：全体财务人员应仔细贯彻执行国家有关财政法规及会计制度。敬业 爱岗，不做有损于公司的事。严格根据公司财务管理制度做好自己的 本职工作。对待工作仔细踏实，树立为客户服务意识。贯彻公司质量 方针和质量目标。一、财务部门职责范围1、仔细贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的 合法性。2、建立健全公司各种财务管理制度，严格根据财务工作程序执行。3、实行切实有效的措施保证公司资金和财产的平安，维护公司的 合法权益。4、编制和执行财务预算、财务收支方案，督促有关部门加强资金 回流，确保资金的有效供应。5、进行成本、费用猜测、核算、考核和掌握，督促有关

2、部门降低 消耗、节省费用，提高经济效益。6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行 各种经济活动分析，为公司领导决策供应有效依据。7、负责公司材料库、办公用品库的管理。8、参加公司购销合同的评审工作。9、准时核算和上缴各种税金。10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。11、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素养。12、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。二、财务管理制度1、公司财务收支严格执行收支两条线，不得坐支现金。当天发 生的经营收入当天必需存入银行。2、收款收据、发票、现金支票、转账支票等重要凭证和票据由会 计统一

3、管理、登记，不得缺号、跳号使用，领用、收回作废（联数齐 全）存根收回由会计设立专项登记簿登记。3、公司的费用开支标准严格执行财政部门、地方政府、董事会或 经理办公室所规定的标准，不得超标，尽量减小财务支出。4、财务印鉴必需分别保管，财务收支日清月结，财务手续合规齐 全。三、财务报销制度1、费用报销严格执行先审核后报销的制度。一切费用的报销应先 由会计按规定的标准审核、经总经理审批后方可报销。2、公司财务支出实总经理一支笔审批制度。资金支付凭证必需附 有经会计审核、总经理审批的有效票据。3、费用经办人员应在费用发生后三天内准时报偿。费用报销原则 上实行两手制，一人经办，一人证明。会计岗位职责1、

4、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐；2、全面了解、把握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行；3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调整工作，汇总会计凭证，登记总帐；4、对其他应收、应收帐款准时催收清理；按公司规定支配固定资 产及库存材料等资产的盘点；5、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系 清晰；6、负责装订、管理睬计档案；7、承办公司领导交办的其他工作。出纳员岗位职责1、办理现金收支和银行结算业务，严格根据我国有关现金管理和 银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库;2、挨次、准时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清晰、内 容精确 ，做到日清月结，要准时核对库存现金，每周一填写货 币资金周报表；3、保管好库存现金，有价证券，确保其平安无缺，如有短缺要赔 偿损失；4、保管好印章，严格按规定用途使用印章，签发支票用的印章不 得全交出纳员一人保管；5、严格管理空白收据和空白发票，仔细办理领用手续，按规定签发支票，对签发空头支票负责；6、完成财务总监或财务经理交付的其它工作。