{财务管理制度}公司财务部各岗位职责规范.docx
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1、财务管理制度公司财务部各岗位职责规范 财务管理制度公司财务部各岗位职责规范 管理进行评价，为酒店的经营决策供应资料。 四、会计年度审计职责 必需完成每年酒店的帐目及反映酒店经营成果的报表并由当地会计事务所审核。 五、行政管理 1、协调各部门之间的关系，协作营业部门工作的开展。 2、处理财务内部的事物工作。 3、协调外界有关方面的关系，做好与政府、银行、税务等部门的联系。 六、人事管理 1、根据所制定的财务管理系统及限制程序对员工进行业务培训。 2、培训员工对工作的责任感和不断进取的工作看法。 3、培训员工的集体主义协作精神。 4、依据员工的表现刚好上级领导层提升奖奖惩制度分明，刚好处理。 职务
2、：财务部经理 工作内容：帮助财务部经理处理日常行政工作事务 联系部门：酒店各部门 工作职责： 一、依据酒店所制定的年度预算，实施成本限制行政费用、营运费用及能源工程修理固定费用限制。 二、建立健全酒店内部管理制度，监督酒店资金管理、成本、费用、利润和财产管理，组织酒店的全面经济核算，审核会计科目，进行收入、成本、费用、利润的专题分析，编制报表，保证各级核算的正确性。 三、建立一整套财务系统及操作程序。 1、财务系统： A、财务系统： B、总帐、应收帐、应付帐、总出纳、物资帐及各类明细帐和以表代帐的资料。 2、操作程序： A、制定收银及收入审计的核算程序。 B、制定各种所需的凭证、表格。 C、建
3、立帐帐之间核对，帐表之间核对等工作制度，确保所反映的经济活动状况的精确性。 四、参加酒店基本建设投资、客房、餐厅改造、经济利益安排、经济合同签订重要决策，从经济管理的角度为领导供应参考数据。 五、拟定财务内部的组织机构，提出各级主管人员的岗位职责，并与总经理或主管副总经理确定会计主管人员的人选，安排工作任务，监督各级主管会计人员的工作，刚好精确编制财务报表，其中对外报送的财务报表要报领领导签章。 六、限制资金先运用审核各部门的设备、物资、安排和酒店开支安排；并在报总经理批准后，监督贯彻实施，维护酒店经济利益。 七、审核酒店的收益报告和利益安排报告；监督财税安排和贯彻实施按期上交国家税费，协调酒
4、店同银行税务等有关部门的关系。 八、定期向总经理提出预算和决算报告，资产负债表给总经理审核同意后，组织贯彻实施。 九、负责财务部的日常行政管理工作。 职务：财务部副经理 联系部门：酒店各部门 工作职责： 一、帮助财务部经理组织和领导酒店的财务会计工作，对各项财务会计工作进行布置和核查监督财务安排的实施，刚好了解，安排执行中存在问题，解决实际问题。 二、依据酒店的实际状况制定有关财务管理制度和实施细则，监督各项财力制度，财经纪律和会计规则的正确执行。 三、参与酒店有关经营管理活动的会议，帮助财务部经理进行企业决策，审检每日销售日报表，向酒店领导供应财会住处财务指导和改善酒店经营管理的建议。 四、
5、参加酒店编制财务预算，制定工作程序和财力管理措施；组织编制企业财务会计报表和统计报表。 五、制定和审查酒店有关费用开支的手续程序，制定有效的会计核算系统，制止违反财务制度的现象发生。 六、爱护酒店的财产和物品财产管理的规定和报批手续，检查规定的执行状况。 七、负责财务部员工的人事支配和工资格，嘉奖的评定，负责财务人员的思想教化和业务培训。 职务：总帐会计 工作内容：主要负责酒店的财务系统，编制报表并帮助财务部经理处理日常行政事务 工作职责： 一、处理总帐业务及编制损益表、资产负债表及所属明细帐。 二、处理应收帐、应付帐、总出纳、工资等帐目系统的业务。 三、做好成本限制营业核数的帐目，报表核对工
6、作。 四、帮助会计师事务所完成年度财务审计工作。 五、负责各类税收的申报。 六、负责各类保险的索赔工作。 七、处理睬计部内部行政事务。 八、做好资料的存档。 九、严格组织纪律。 十、搞好内部分工，处理好各主管的工作关系。 日常工作程序： 一、在月初5日之前，总帐会计必需督促各分类核算部门按规定的时间做好各自的会计记帐凭证汇总表，并移交主管审核科目分类是否正确，然后转交总帐会计入帐。 二、依据不同性质的记帐汇总凭证，根据先后完成依次编号逐一输入电脑进行期未结算，编制试算平衡表。 三、打印试算平衡表并刚好核对有关明细表： 核对资产负债类明细之余额。 各银行日记帐及现金日记帐、应收、应付明细帐的余额
7、。 若发觉总帐与明细帐不符并要核对清晰，查明缘由刚好将调整后的数据反映在当期的财务报表中。 打印出明细分类帐并逐项核对达到帐表相符。 依据已发生的支出分别摊销有关费用分摊洗衣房的经营费用，员工餐厅费用、餐饮部门行政费用。编制记帐凭证。 四、在完成上述工作的基础上，由电脑生成并打印以下各种财务报表： 资产负债表 损益表 财务报表说明书 主要经营指标完成状况统计表 五、营业部门利润表 客房利润表 餐饮部利润表 电话利润表 洗衣部利润表 其他经营部门利润表 六、管理费用明细表 行政管理部门 销售部 工程部 人事部 保安部 七、财务报表的有关附表 酒店各部门在册员工分类统计表 各部门工资分析表 工资及
8、有关福利费用分析表 八、在完成上述工作的前提下，将有关资料归类整理装订成册以便备查。 九、协作年终会计事务所及税务等有关部门的查帐，依据编著要刚好地供应有关资料及有效凭证。 职务：成本会计 工作内容：主要负责对酒店营业成本核算和费用及固定费用进行限制，监督和分析，同时对成本限制，收货部仓库实施行政和人事的管理。 工作职责： 一、业务管理、限制职责 1、成本管理： 依据餐饮部资料，制定出食物和饮品的成本。 依据财务系统和操作程序的要求建立一整套有关帐目的限制表，以达到限制的目的。 运用正确的方法计算成本和费用，并要做到帐帐相符，帐表相符。 定期出成本报告，分析总结酒店营运成本费用并提出合理的建议
9、。 二、仓库管理 建立物资帐目系统及限制程序。 制定验收货物的限制程序，严格把好质量关。 进行市场调查，驾驭物质价格。 做好信息工作，刚好将有关资料信息反馈有关部门。 搞好与各部门的协调工作，帮助会计做好对帐工作。 做好资料存档。 爱惜公物设施，留意防火平安。 严格组织纪律洁身自爱，杜绝一切违法的思想和行为。 工作程序和制度： 一、日常工作程序 审查各部送来的仓库领料单。 核查仓库送来的记由联在电脑中确认发货数据记帐联存档。 审查收货部送来的收货记录，在电脑中进行数据确认存档收货记录。 审查关计算部门间的转货单。 依据餐饮送来的标准菜普计算出每一道菜及酒水的成本价格，为销售价格的制定提货依据。
10、 月末对各仓库进行对帐及盘点，将实际盘点数汇总打印仓库盘点表。 月末到出仓库差异报告，报批后做调整。 每月底对各厨房及酒店进行月末盘点整理后输入电脑打印一套各厨房，酒店月末盘点表。 月末对商场进行盘点，并计算商场成本编制有关的记帐凭证送交总帐。 月末编制各部门文具用品、耗用一览表送财务总监查明。 月末计算当月食品、饮品成本及各种费用编制有关的记帐凭证送总帐会计。 二、对低值耗品及固定资产的限制 每月摊销固定资产及低值易耗品的费用打印出有关的报表，编制记帐凭证交总帐会计。 每年年末对酒店全部固定资产及低值易耗品进行一交全面的盘点并编制盘点报告送有关领导审查。 一、物资报废处理 到部门送来的报损单
11、，成本限制部门要刚好到现场查看报损是否属实，报损的缘由是否属实和合理。 报损单核查后要经成本部门签字后送交财务部经理或财务总监批准。 固定资产及低值易耗品的报损需经工程总监证明，经财务总监总经理批准后方可生效。 成本会计要刚好将报损物品输入电脑，月末打印本月报损物品清单。 二、物品价格限制 5、每5天对菜单上物品的价格重新查价定价，确保酒店利益， 6、每六个月对杂货表上的物品进行市场调查，刚好高速因季节改变，而导致的不合理的价格。 7、日常对酒店常用物品要进行抽样市场调查以确保其人价格的合理。 五、月末编制成本报告 全面概况分析。 食品与饮品成本分析。 预算成本与实际成本的比较； 4、宴请及员
12、工餐费成本一鉴表； 5、仓库移动缓慢物品及过期食品项目表； 6、酒店各类物品存货状况一览表； 7、各部车辆耗油状况。 职务：仓库保管员 工作内容：主要负责保管酒店营运所须要的物资 工作职责： 依据选购部送来的物资按发票的数量，单价验收货 物； 必需把好质量关； 负责保管食品、饮品、一百零一货、工程用品、操作用品等营业所需物资； 仓库保管员必需保证仓库整齐每天打扫仓库卫生； 严禁仓库吸烟或吃东西、禁止闲杂人员进入仓库； 妥当保管仓库钥匙，合理放置货物，确保仓库物资的平安及物品的质量； 仓库保管员要严格遵守职业道德、洁身自爱、杜绝一切违法的思想和行为； 每日下班前编著当天收货记录及收发汇总表； 了
13、解部门对物品的要求和建设刚好将信息反馈给成 本部门和选购部门。 工作制度与规则 收货 1、保持工作环境的整齐，每天早上检查磅称是否精确； 2、每天收货前核查选购定单和选购备忘； 3、依据选购部送来的资料和用货部门的要求严格收货，如发觉货物与订购的数量规格或单价不符合规定，即通知选购部或有关人员作出处理。 4、质量不合要求的不予收货并通知有关选购人员； 质量和数量不合要求的物品，假如用货部门坚持要运用，必需收货记录单上具体说明并由负责人签字； 已由部门领走的货物原则上不允许退货，特别状况必 须上报成本部处理并在记录上记录； 对无定单的货品或无货品的定单，收货人员不予收货； 对已给验收的货物做出收
14、货记录，并通知用货部门领货，收货、记录必需有供应商和部门收货人的签收认可； 仓库收货时，仓库保管员要严格检查罐装食品、饮品 保质期的期限确定： 收货时距保质期限：本地选购为三个月，非本地选购为六个月，罐装啤酒一律为半年，瓶装啤酒一律为三个月； 不能按条规定要求接收时，须要有效人士签有看法证明； 进口食品罐上所显示日期为到期日期，国产仪器上所显示的日期为生产日期，但一般有保持期限，凡进口物品必需有中文标签，无中文标签不得入库。 9、编制每日收货限制表，连同收货记录交成本限制审核。 10、多了解运用部门对货物的看法和建议，刚好将信息反馈给选购部门对每日收货过程中出现的问题做好记录并刚好送交成本部。
15、 11、做好资料的存档，仓库主管必需常常检查仓库的实际库存数与帐面数是否一样。 12、每天一上班和临下班都必需检查各个仓库的状况，合理放置物品避开因保管不当造成的损失。 一三、常常检查各种物品的库存数量刚好合理地作出补仓安排。 14、仓库主管与选购部协调合作好，将应补仓的物品刚好入仓，以避名断货。 一五、填写补仓单时，应注明上次选购名、品牌、规格、库存量及选购量依照程序送交成本签批。 16、补仓单仓联及有关的选购定单送返仓库时必需检查以下内容：是否补取消。取消缘由是否例题，应刚好上报成本核算部。 二、发货 1、收到各部门送来的领料单，仓库主管要检查领料单的签名是否有效及完整，已经批准的领料单，
16、不允许再增加品种和数量，如须要领菜种物品，要请重新出单据由经理级以上人士签名认可。 2、仓库保管员接到领料单检查部门所需之物品仓库是否有货，如断货物品到货，应马上通知运用部门领用。 3、在条件允许的状况下，保管员应事先将领料单上的物品备好，以缩知运用部门的取货时间。 4、刚好将领料单的资料在电脑中登记汇入帐、出帐单价以本位币为准，有运费的物品要以摊运费后的单价为准，将出帐后的领料单要刚好送交成本部审核。 5、发货时必需以先进先出为原则。 6、要常常检查库存物品的质量，发觉即将过期或变质物质要刚好向成本部门报告。 7、发觉已变质的物品要刚好填写报损单，注明进货时间报损缘由然后交成本部限制部门。
17、三、记帐 按物品的类别设置物品明细帐，并进行物品编号。 记帐要刚好、精确、如有错帐应刚好上报主管并更正。 帐目资料必需每月打印分类整理存档，必需保证由帐目的连续性和完整性。 记帐过程中发觉电脑问题必需马上上报解决。 四、对帐及实物盘点 1、每月一五日、25日各仓库要自盘自查，刚好上报检查中的问题并订正。 2、月末要与成本部对帐，并进行实物盘点保证帐帐相符，帐物相符。 3、对有差异的项目，要到出明细注明差异缘由，上报批准后做出调整。 4、月末盘点后制作一份移动缓慢物品及过期物品的清单送交成本部，月结时打印出仓库存货，并将清单副本送往各部门以备领货时查阅。 5、盘点过程中发觉由个人疏忽造成的损失，
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