押题宝典中级银行从业资格之中级个人理财高分通关题型题库附解析答案.docx

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1、28、老王今年52岁，某公司中层管理人员，月税后收入8000元，离异,与儿 子小王共同生活，小王大专毕业，现为某超市财务人员，月税后收入3000元， 他们目前居住的两居室市价为90万元。老王目前有60万元的储蓄，他预算60 岁退休后每月生活费5000元，假设老王预期寿命为85岁，不考虑他的社保， 目前的储蓄包括一些基金证券，退休前整体收益率为5%,退休后全部转化为 存款，年收益率为3%。A.170545B.167909C.613527D. 296956【答案】B29、以下各项中，（）不属于由于人身风险导致的财务风险。A.王某是钢琴家，在车祸中双手的手指致残，以后无法弹奏钢琴B.李某是家里的主要

2、收入来源，昨天因患癌症去世C.张某带病开车，不幸与前车严重追尾，车子损坏严重，张某头上磕破点皮D.白某在逛商场时，不小心滑倒，盆骨粉碎性骨折，需大量医药费【答案】C30、上官夫妇目前均刚过35岁，打算20年后即55岁时退休，估计夫妇俩退休 后第一年的生活费用为8万元（退休后每年初从退休金中取出当年的生活费 用）。考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用预计会以年4%的速度增 长。夫妇俩预计退休后还可生存25年，现在拟用20万元作为退休基金的启动 资金，并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退A. 54247B. 36932C. 52474D. 64932【答案】B31、下列关于商业银行个人

3、理财业务的表述，错误的是（）。A.在理财计划存续期间，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账 单，账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次B.商业银行应在理财计划终止时，或理财计划投资收益分配时，将投资、收益 的详细情况报告给客户C.商业银行除对理财计划所汇集的资金进行正常的会计核算外，还应为每一个 理财计划制作明细记录D.商业银行应按月准备理财计划各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关 材料【答案】D32、商业银行开展个人理财业务，在进行相关市场风险管理时，应对利率和汇 率等主要金融政策的改革与调整进行充分的（）。A.压力测试B.强度测试C.风险测试D.性能测试【答案】A33、某

4、被保险人投保100万元的财产保险，在保险期限内，由于第三者的责任 导致被保险人的财产损失50万元，被保险人从第三者那里获得赔款40万元， 同时被保险人又向保险人要求赔付50万元，对此保险人的处理方式是（）。A.不予赔付B.赔10万元C.赔50万元D.赔40万元【答案】B34、下列选项中，属于员工福利主要特征的有()。A. (2) (4)B. (2) (3)C. (1) (3)D. (1) (4)【答案】D35、对劳务人员安全、卫生方面的规定，下列说法错误的是()。A.上岗作业前必须先进行两级(项目部、班组)安全教育，经考试合格后方能 上岗作业；凡变换岗位的，必须进行新岗位安全教育B.正确使用个

5、人防护用品，工人进人施工现场必须正确佩戴安全帽，在没有防 护设施的高处作业，必须系好安全带C.坚持文明施工，杂物及时清理，材料堆放整齐D.禁止攀爬脚手架、安全防护设施等。严禁乘坐提升机吊笼上下【答案】A多选题(共20题)1、在制定收入预算的过程中，理财师应关注以下几点()。A.尽量对比较确定的收入项目进行预测B.对收入的增长率抱谨慎态度C.关注收入现金流入的时间点D.关注收入现金流入的来源E.可以假设没有相关增长率【答案】ABC2、关于黄金的表述，正确的有()。A.一般而言，在通货膨胀时，黄金投资具有保值的作用B.美元走势会影响黄金价格C.黄金具有内在价值和实用性，但也存在市场不充分风险和自然

6、风险D.黄金仍活跃在流通领域E.一般而言，黄金流动性较其他证券类投资产品差【答案】ABC3、在制作家庭资产负债表时，需注意以下几个方面的重点()A.需有表格抬头B.需有截至日期C.金额和占比分别表明单位“元”，或者“万元”和百分比D.净资产总计为总资产减去总负债E.表内金额均为该类资产截至表明日期的市场价值【答案】ABCD4、客户家庭收支和债务管理的相关信息包括在统计年度中的()等项目的信 /官、OA.家庭收入B.支出C.结余D.资产E.负债【答案】ABCD5、中国银行业监督管理委员会及其派出机构可以对（）采用多样化的方式进 行调查。A.商业银行从事产品咨询、财务规划或投资顾问服务业务人员的专

7、业胜任能 力、操守情况B.商业银行从事产品咨询、财务规划或投资顾问服务对投资者的保护情况C.商业银行接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进 行资产管理的业务活动，客户授权的充分性和合规性，操作程序的规范性，以 及客户资产保管人员和账户操作人员职责的分离情况D.商业银行销售和管理理财计划过程中对投资人的保护情况E.商业银行销售和管理理财计划过程中对相关产品风险的控制情况【答案】ABCD6、代位继承的条件有（）。A.被继承人的子女先于被继承人死亡B.继承人在继承开始后实际接受遗产前死亡C.被代位人是被继承人子女及其直系卑亲属D.被代位人具有继承权E.代位人为被代位人的晚辈直系血

8、亲【答案】ACD7、房产税是以房屋为课税对象，下列各项中，属于房产税征收范围的有（）。A.位于县城的房屋B.位于建制镇的房屋C.位于工矿区的房屋D.位于农村的房屋E.位于城市的房屋【答案】ABC8、重复保险的分摊方式包括（）A.比例责任分摊B.限额责任分摊C.顺序责任分摊D.平均分摊E.不规则分摊【答案】ABC9、从衰退的原因看，衰退期可以分为（）。A.资源型衰退B.效率型衰退C.收入低弹性型衰退D.聚集过渡型衰退E.技术型衰退【答案】ABCDA.是客户最重要的“资本”B.主要目的为长期的收益和资本利得C.长期资本升值和收益有一定的预见性D.不具有流动性E.出售套现会影响客户的生活品质【答案】

9、ABC11、根据理财规划服务包含的内容范围划分，理财规划服务可以分为()OA. 一般理财规划B.综合理财规划C.专业理财规划D.家庭税务规划E.单项理财规划【答案】B12、关于理财的经济目标和人生价值目标以及它们之间的关系，以下说法正确 的有()。A.客户的理财需求往往比较明确，理财师不需要通过过多的询问和引导就能够 清晰的了解B.商业银行在为客户做理财规划时，只需要考虑客户理财的经济目标，没有必 要关注其背后的精神追求C.客户的经济目标是具体的，可用金钱来衡量的，理财师可以帮助客户通过科 学的规划来实现D.经济目标是客户实现人生价值目标的基础E.不同年纪的客户和不同性别的客户，在理财目标上侧

10、重点不一样【答案】CD13、个人住房贷款信用风险防范措施主要包括（）A.通过投资证明，被投资方的分红决议及支付凭证等相关资料的齐备性和真实 性来确认借款人投资收入的真实性B.可以通过验证借款人缴纳个人所得税税单的数额来判定其真实收入水平C.审核个人住房贷款申请时，必须对借款人的收入证明严格把关，自雇人士除 外D.通过电话访谈、面谈，侧面了解等方式，来分析借款人的经营的规模和盈利 情况E.改变以往“轻抵押物，重还款能力”的贷款审批思路【答案】ABD14、农民工发现企业有下列（）情形之一的，有权向劳动和社会保障行政部门 举报。A.未按照约定支付工资的B.拖欠或克扣工资的C.按约定支付工资的D.签订

11、劳动合同的E.支付工资低于当地最低工资标准的【答案】AB15、一般而言，（）等因素的变动会引起黄金价格上升。A.发现新的金矿B.通货膨胀率上升C.实际利率上升D.战争爆发E.美元贬值【答案】BD16、税务规划由于其依据的原理不同类？（）A.避税筹划B.逃税规划C.节税筹划D.税负转嫁筹划E.偷税规划【答案】ACD17、理财顾问服务是指商业银行向客户提供（）等专业化服务。A.投资建议B.个人结售汇C.财务分析与规划D.转账汇款【答案】AC18、工程承包人应当向劳务分包人提供下列条件（）。A.具备劳务作业开工的施工场地B.劳务作业需要的能源、通信、道路C.劳务作业需要的安全生产防护用品D.生产、.

12、生活临时设施E.工程资料【答案】ABD19、解决劳务人员工资纠纷的主要途径是（）。A.建立公司制农民工工资的约束和保障机制B.由建设单位或总承包单位先行支付C.责令用人单位按期支付工资和赔偿金D.通过法律途径解决E.建立欠薪应急周转金制度【答案】BCD20、契税的课税对象包括（）。A.国有土地使用权出让B. 土地使用权转让C.房屋买卖D.房屋交换E.房屋赠予【答案】ABCD大题（共10题）一、高老病逝，生有二子高大、高二，领养一子高三，妻子尚在。留有房屋六 间，存款24万元，人身保险一份，指定受益人为高老妻子。高老酷爱字画，留 有名人字画若干。生前立有遗嘱，把自己全部字画留给小儿子高三。就存款

13、而 言，高老的妻子可以分得的数额为（）万元。【答案】首先要进行夫妻财产分割，将属于妻子的财产分出去，一般是均分。 剩余部分在第一顺序继承人中均分。题中妻子应分得的数额为：24 + 2+(244-2) 4-4=15 (万兀)。二、杨先生夫妇都是研究生毕业的医生，杨先生31岁，太太30岁，杨先生每 月收入15000元，太太8500元。有一个2岁的可爱宝宝，目前的开销还不大， 由父母带养，每月支出大概1000元；家庭的每月基本生活开销维持在7000元 左右,有一套90平米的房子，房款80万中，首付20%,剩余部分采取每月等 额本息还款方式，每月还款2700元，房屋物业管理费每月250元。年终，杨先

14、生和太太还可以拿到总共100000元的奖金。另外，杨先生家庭有15万元的定 期存款和5万元的活期存款，都存放在银行。目前，杨先生想在10年内换一套 大一些的住房，以便将来接父母同住。根据以上材料回答下列问题。不定项选 择题下列关于杨先生家庭所属生命周期的说法，正确的有()o【答案】杨先生家庭处在生命周期的成长期，在该阶段，子女教育金需求增 加，购房、购车贷款仍保持较高需求，成员收入稳定，家庭风险承受能力进一 步提升。因此，该阶段建议依旧保持资产流动性，并适当增加固定收益类资 产，如债券基金、浮动收益类理财产品。B项属于家庭衰老期的理财重点，CD 两项属于家庭成熟期的理财重点。三、安小姐在一家事

15、业单位工作，每月获得收入1800元。另外，安小姐为甲公 司提供咨询服务，兼职所得为每月3000元。安小姐同时与甲公司签订固定雇佣 合同可比不与甲公司签订合同节税()元。【答案】不与甲公司签订合同，安小姐每月应纳税额440元；同时与甲公司签 订合同，安小姐每月应纳税额为39元，可节税401元(=440-39)。四、李阳从朋友处借来一辆汽车，因怕车出问题，故去办理保险。在保险公司 职员询问汽车状况时，李阳并未如实回答。李阳对此辆汽车()可保利益。【答案】可保利益是指投保人或被保险人对投保标的所具有的法律上承认的利 益，衡量投保人或被保险人对保险标的是否具有可保利益的标志，是看投保人 或被保险人是否

16、因保险标的的损害或丧失而遭受经济上的损失。在本案例中， 李阳对从朋友处借来的汽车没有可保利益。五、客户陈先生，系中国行业类500强企业区域负责人，妻子李女士，42岁， 为家庭主妇，两人育有一个14岁女儿。4年后，女儿将就读大学本科，当前本 科学费和生活费全部费用为20万元，计划女儿本科毕业后出国留学攻读硕士， 当前留学学费和生活费全部费用为120万元。根据3%的增长率，4年后本科学 费生活费将需要（）万元。（答案取近似数值）【答案】4年后本科学费生活费=20X（l+3%）4=22.51（万元）。六、红星公司发行了一批到期期限为10年的债券，该债券面值100元，票面利 率为8%,每年年末付息。根

17、据以上材料回答题。若投资者要求的收 益率为9%,则该债券发行的方式为（）o【答案】当债券价格小于面值（折价）的时候，票面利率七、安小姐在一家事业单位工作，每月获得收入1800元。另外，安小姐为甲公 司提供咨询服务，兼职所得为每月3000元。安小姐就其兼职所得应纳个人所得 税（）元。【答案】兼职所得按劳务报酬所得缴纳个人所得税。应纳税额=（3000- 800） X20%=440（元）。八、钱女士现年30岁，是一位单亲母亲，有一个5岁大的儿子。目前，钱女士 在一家地产公司任销售经理，月薪12000元（税前），年终奖金10万元（税前）， 无任何社保。母子二人住在2013年1月初购买的一套两居室的住房

18、中，房款 100万中首付20%,剩余部分采取每月等额本息贷款方式，贷款年利率6%, 贷款期限20年，目前房屋市价105万元。钱女士拥有活期存款10万元。2013 年年末存入定期存款30万元，2014年初听朋友介绍购买某股票型基金10万 元，目前基金净值12万元。2013年钱女士离婚后考虑到自己一旦发生意外， 儿子的生活将发生困难，因此她购买了年缴保费1800元的定期寿险，保险条款 规定在保障期限内钱女士因意外或疾病而去世，可以获得60万元的保险赔付， 保单现金价值12万元。钱女士家庭支出中，儿子的教育费用占有很大比例，钱 女士离婚后将所有希望全部寄托在儿子身上，除了给儿子提供最好的学习教育 外

19、，还让儿子上书法、绘画等特长班，每月各项学费支出就达3000元,此外母 子二人的生活费每月2000元，钱女士每年会带儿子到国内著名景点旅游，平均 每年花费101300元：钱女士每年美容休闲支出8000元。目前，钱女士想请理 财师通过理财规划为其解决以下问题：钱女士感觉自己的保险仍然不够完 备，但由于对保险不太了解，希望理财规划师能为其设计完善的保险保障规 划。钱女士一直希望给儿子最好的教育，计划儿子在国内读完大学后继续到 国外深造，综合考虑国内外求学费用，预计在儿子13年后上大学时共需准备高 等教育金110万元，投资报酬率为5%。钱女士计划在25年后退休，考虑到 其独身一人，因此预计需要养老费

20、用200万元，投资报酬率为7%。提示：信息收集时间为2014年12月31日，不考虑活期存款利息收入，定期存款年利率 3%,月支出均化为年支出的十二分之一，工资薪金所得的起征点为3500元， 计算过程保留两位小数，计算结果保留到整数位。根据以上材料回答下列题。 考虑到孩子的教育费用是刚性需求资金，理财师建议钱女士在投资组合上应采 取稳健的投资组合，以下适合钱女士投资的产品组合是（）。【答案】A项风险过大；B项收益性偏低，钱女士的儿子还小，应充分考虑投资 组合的收益性；D项，银行不同理财产品的风险和收益具有较大的差异，应慎 重选择。九、周峰（男）和刘玉（女）1960年结婚，婚后无子女，收养周天为养

21、子。周 天成年后娶妻赵琳，生一女周美。周天夫妇对周峰夫妇尽了赡养义务。2003年 6月周天外出时出车祸身亡。2004年8月周峰到某公证处立遗嘱一份，其内容 大致为：将其财产中的房屋留给妻子刘玉，存款留给周美。经查，周峰夫妇共 有房屋6间，存款2万元。2005年初，周峰去世。本案中，周美继承的遗产份 额为（）o【答案】C项，周美继承的只是属于周峰的存款1万元。一十、钱女士现年30岁，是一位单亲母亲，有一个5岁大的儿子。目前，钱女 士在一家地产公司任销售经理，月薪12000元（税前），年终奖金10万元（税 前），无任何社保。母子二人住在2013年1月初购买的一套两居室的住房中， 房款100万中首付

22、20%,剩余部分采取每月等额本息贷款方式，贷款年利率 6%,贷款期限20年，目前房屋市价105万元。钱女士拥有活期存款10万元。 2013年年末存入定期存款30万元，2014年初听朋友介绍购买某股票型基金10 万元，目前基金净值12万元。2013年钱女士离婚后考虑到自己一旦发生意 外，儿子的生活将发生困难，因此她购买了年缴保费1800元的定期寿险，保险 条款规定在保障期限内钱女士因意外或疾病而去世，可以获得60万元的保险赔 付，保单现金价值12万元。钱女士家庭支出中，儿子的教育费用占有很大比 例，钱女士离婚后将所有希望全部寄托在儿子身上，除了给儿子提供最好的学 习教育外，还让儿子上书法、绘画等

23、特长班，每月各项学费支出就达3000元， 此外母子二人的生活费每月2000元，钱女士每年会带儿子到国内著名景点旅 游,平均每年花费101300元：钱女士每年美容休闲支出8000元。目前，钱女 士想请理财师通过理财规划为其解决以下问题：钱女士感觉自己的保险仍然 不够完备，但由于对保险不太了解，希望理财规划师能为其设计完善的保险保 障规划。钱女士一直希望给儿子最好的教育，计划儿子在国内读完大学后继 续到国外深造，综合考虑国内外求学费用，预计在儿子13年后上大学时共需准 备高等教育金110万元，投资报酬率为5%。钱女士计划在25年后退休，考 虑到其独身一人，因此预计需要养老费用200万元，投资报酬率

24、为7%。提 示：信息收集时间为2014年12月31日，不考虑活期存款利息收入，定期存款 年利率3%,月支出均化为年支出的十二分之一，工资薪金所得的起征点为3500元，计算过程保留两位小数，计算结果保留到整数位。根据以上材料回答 下列题。考虑到孩子的教育费用是刚性需求资金，理财师建议钱女士在投资组 合上应采取稳健的投资组合，以下适合钱女士投资的产品组合是()。【答案】A项风险过大；B项收益性偏低，钱女士的儿子还小，应充分考虑投资 组合的收益性；D项，银行不同理财产品的风险和收益具有较大的差异，应慎 重选择。A. 30B. 40C. 50D. 60【答案】c8、某位客户的平均月支出10000元，一

25、般而言紧急预备金额度最低不应低于 ()元。A.30000B.24000C.20000D. 10000【答案】A9、上官夫妇目前均刚过35岁，打算20年后即55岁时退休，估计夫妇俩退休 后第一年的生活费用为8万元(退休后每年初从退休金中取出当年的生活费 用)。考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用预计会以年4%的速度增 长。夫妇俩预计退休后还可生存25年，现在拟用20万元作为退休基金的启动 资金，并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退A.稳健投资风格的基金B.货币市场基金C.股票D.期货【答案】A10、2011年6月何先生与王女士结婚，2014年5月王女士作为投保人为何先生 投保了一份定

26、期寿险，同时王女士为唯一受益人。二人婚后无子女，何先生的 父母尚在。A.由受益人独立享有B.由何先生的父母享有C.应当作为何先生的遗产处理D.由王女士和何先生的父母共同享有【答案】A11、（）是引起民事法律关系最重要的方式。A.代理B.合同C.法律法规D.经济纠纷【答案】B12、下列关于全生涯模拟仿真的说法错误的是（）。A.列出未来不同阶段的各项收入、支出B.设置模拟环境，如假设收入增长率、退休年龄等C.计算客户所需投资报酬率，并评估是否太高或太低D.计算历年的净现金流，如果净现金流出现负数，说明计算错误，要及时修正【答案】D13、上官夫妇目前均刚过35岁，打算20年后即55岁时退休，估计夫妇

27、俩退休 后第一年的生活费用为8万元（退休后每年初从退休金中取出当年的生活费用）。考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用预计会以年4%的速度增 长。夫妇俩预计退休后还可生存25年，现在拟用20万元作为退休基金的启动 资金，并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退A. 2087600B. 2068700C.1946640D. 2806700【答案】C14、家庭教育理财规划的核心是（）。A.投资规划B.消费支出规划C.退休养老规划D.子女教育规划【答案】D15、在制定退休规划时，（）会直接导致养老金金额和退休规划开始时点的 差异。A.退休年龄B.寿命延长C.性别差异D.预期生活方式【答案】C1

28、6、从广义的投资角度来看，家庭对子女的教育培养已被许多经济学家归为一 种经济行为，教育投资规划也逐渐成为每个家庭重要（）之一。A.人生规划B.理财目标C.财务规划D.投资计划【答案】B17、假设投资组合的收益率为22%,无风险收益率是10%,投资组合的方差为 9%, B值为10%,那么，该投资组合的夏普比率等于（）。A. 0.3B. 0.4C. 0. 7D. 0.8【答案】B18、2007年3月，（）首开私人银行业务。A.中国银行B.中国建设银行C.中国农业银行D.中国工商银行【答案】A19、我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。但随着教育费用越来越高， 为了保证子女的上学费用，十分有必要做

29、好子女教育规划。客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财师就子女教育规划方面的问题进行了咨 询。A. 1925. 31B. 1967. 12C. 2179. 54D. 2218【答案】D20、商业银行应根据有关规定建立健全个人理财人员资格考核与认定、继续培 训、跟踪评价等管理制度，保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于 ()。A. 10小时B. 20小时C. 30小时D. 40小时【答案】B21、工人在工作班内消耗的工作时间，按其消耗的性质，可以分为两大类： ()oA.有效工作时间和停工时间B.必须消耗的时间和损失时间C.必须消耗的时间和休息时间D.必须消耗的时间和停工口寸间【答案

30、】B22、中小企业闲置资金理财主要投资于()。A.高收益的产品B.低风险性的产品C.高流动性的产品D.低流动性的产品【答案】C23、()是最常见、最普通的年金保险。A.个人年金B.联合年金C.最后生存者年金D.联合及生存者年金【答案】A24、已知某只基金的投资资产中现金持有量较小，则该只基金最有可能是 ()OA.开放式基金B.公募基金C.国际基金D.成长型基金【答案】D25、教育储蓄是以()方式计息。A.活期存款利率B.存本取息C. 一年期定期存款利率D.整存整取【答案】D26、延期税务规划中，延期纳税的优点不包括（）。A.节省利息支出B.有利于资金周转C.减少税种降低税率D.降低了实际纳税额

31、【答案】C27、石先生今年48岁，每月税后工资为4500元，他妻子高女士43岁，每月税 后工资为3000元，他们有一个孩子小石，今年16岁，2年后就要上大学。他 们目前居住的三居室的房子市价为56万元，二人为孩子大学学习生活费已经积 累了 15万元的教育基金，另外家里还有20万元的存款。目前大学四年的学费 共计5万元，另外生活费共计8万元，学费上涨率为每年5%,如果石先生的 基金投资收益率为4%。二人的存款年收益率为2. 5%,目前不算孩子，二人 每月生活费为3000元，通货膨胀率为每年3%,假设考虑退休，石先生夫妇预 计寿命都为85岁，石先生60岁退休，高女士55岁退休，二人退休后无其他收 入来源，届时的基金收益率调整为每年3%。A. 1058278B. 1091204C. 929968I）. 962894