银行业务知识培训银行基本业务知识(课堂PPT).ppt

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1、创新融通蓬勃生机创新融通蓬勃生机1.2.创新融通蓬勃生机创新融通蓬勃生机本课程适于刚接触银行业务的开发人员，培训内容主本课程适于刚接触银行业务的开发人员，培训内容主要包括银行基本业务、银行会计基础、结计利息相关知识、要包括银行基本业务、银行会计基础、结计利息相关知识、我国的银行体系等内容。通过学习有助于系统地理解银行我国的银行体系等内容。通过学习有助于系统地理解银行业务全貌，对银行会计核算有初步的认识，并希望能对日业务全貌，对银行会计核算有初步的认识，并希望能对日后的工作有所帮助。后的工作有所帮助。.3.一、银行基本业务介绍二、银行会计基础知识三、结计利息相关知识四、其他 创新融通蓬勃生机创新

2、融通蓬勃生机一、银行基本业务介绍一、银行基本业务介绍q 存款业务存款业务q 信贷业务信贷业务q 中间业务中间业务q 支付结算业务支付结算业务q 个人外汇业务个人外汇业务q 国际业务国际业务q 住房金融业务住房金融业务q 证券代理业务证券代理业务q 黄金业务黄金业务q 机构业务机构业务q 存款业务存款业务.4.一、银行基本业务q储蓄存款储蓄存款 概念概念储蓄是储蓄是居民个人居民个人的行为，储蓄存款的行为，储蓄存款是受法律保护的，国家对居民个人储是受法律保护的，国家对居民个人储蓄存款采取蓄存款采取鼓励和保护鼓励和保护的政策。的政策。中国的高储蓄率（储蓄率指个人可支配收中国的高储蓄率（储蓄率指个人可

3、支配收入总额中储蓄所占的百分比）全球闻名。入总额中储蓄所占的百分比）全球闻名。2008年中国的储蓄率为年中国的储蓄率为51%，而全球平均储，而全球平均储蓄率仅为蓄率仅为19%，美国的储蓄率为，美国的储蓄率为20%。储蓄是指居民个人将暂时不用或结余的货币收入存入银行或其他金储蓄是指居民个人将暂时不用或结余的货币收入存入银行或其他金融机构的一种存款活动，又称储蓄存款。储蓄存款是银行机构的一项重融机构的一种存款活动，又称储蓄存款。储蓄存款是银行机构的一项重要资金来源。要资金来源。存款业务存款业务.5.一、银行基本业务q储蓄存款储蓄存款 分类分类存款业务存款业务.6.一、银行基本业务q储蓄存款储蓄存款

4、 分类分类存款业务存款业务w活期储蓄指不规定存期、客户可随时存取、存取金额不限，并可活期储蓄指不规定存期、客户可随时存取、存取金额不限，并可实现通存通兑的一种个人储蓄方式。实现通存通兑的一种个人储蓄方式。w活期存款起存金额为一元，个人活期存款按季结息，按结息日挂活期存款起存金额为一元，个人活期存款按季结息，按结息日挂牌活期利率计息。不到结息日清户时，按清户日挂牌公告的活期牌活期利率计息。不到结息日清户时，按清户日挂牌公告的活期利率计算到清户前一日止。利率计算到清户前一日止。活期储蓄活期储蓄.7.一、银行基本业务q储蓄存款储蓄存款 分类分类存款业务存款业务w定期储蓄是您在存款开户时约定存期，一次

5、或按期分次（在约定存定期储蓄是您在存款开户时约定存期，一次或按期分次（在约定存期内）存入本金，整笔或分期、分次支取本金或利息的一种储蓄方期内）存入本金，整笔或分期、分次支取本金或利息的一种储蓄方式。式。w个人定期储蓄可分为以下几种类型：整存整取、零存整取、存本取个人定期储蓄可分为以下几种类型：整存整取、零存整取、存本取息、教育储蓄、定活两便和通知存款。定期存款中，只有整存整取息、教育储蓄、定活两便和通知存款。定期存款中，只有整存整取可办理一次部分提前支取，其它储种只能办理全部提前支取。可办理一次部分提前支取，其它储种只能办理全部提前支取。定期储蓄定期储蓄.8.一、银行基本业务q储蓄存款储蓄存款

6、 分类分类存款业务存款业务w开户时约定存期、整笔存入，到期一次整笔支取本息的一种开户时约定存期、整笔存入，到期一次整笔支取本息的一种个人存款个人存款w人民币人民币50元起存，外汇整存整取存款起存金额为等值人民币元起存，外汇整存整取存款起存金额为等值人民币100的外汇的外汇w存期分为存期分为3个月、半年、个月、半年、1年、年、2年、年、3年、年、5年年w整存整取可办理一次部分提前支取整存整取可办理一次部分提前支取整存整取整存整取.9.一、银行基本业务q储蓄存款储蓄存款 分类分类存款业务存款业务w开户时约定存期、分次每月固定存款金额（由您自定）、到期一次开户时约定存期、分次每月固定存款金额（由您自

7、定）、到期一次支取本息的一种个人存款。支取本息的一种个人存款。w50元起存。存期分为一年、三年、五年。利息按存款开户日挂牌零元起存。存期分为一年、三年、五年。利息按存款开户日挂牌零存整取利率计算，到期未支取部分或提前支取按支取日挂牌的活期存整取利率计算，到期未支取部分或提前支取按支取日挂牌的活期利率计算利息。利率计算利息。零存整取零存整取.10.一、银行基本业务q储蓄存款储蓄存款 分类分类存款业务存款业务w在存款开户时约定存期、整笔一次存入，按固定期限分次支取利息，在存款开户时约定存期、整笔一次存入，按固定期限分次支取利息，到期一次支取本金的一种个人存款。到期一次支取本金的一种个人存款。w 一

8、般是一般是5000元起存。可一个月或几个月取息一次。元起存。可一个月或几个月取息一次。存期分一年、存期分一年、三年、五年。三年、五年。w 利息按存款开户日挂牌存本取息利率计算利息按存款开户日挂牌存本取息利率计算,到期未支取部分或提前支到期未支取部分或提前支取按支取日挂牌的活期利率计息。取按支取日挂牌的活期利率计息。存本取息存本取息.11.一、银行基本业务q储蓄存款储蓄存款 分类分类存款业务存款业务w在存入款项时不约定存期，支取时事先通知银行，约定支取存款日在存入款项时不约定存期，支取时事先通知银行，约定支取存款日期和金额的一种个人存款方式。期和金额的一种个人存款方式。w最低起存金额为人民币五万

9、元（含）。最低起存金额为人民币五万元（含）。w按存款人选择的提前通知的期限长短划分为一天通知存款和七天通按存款人选择的提前通知的期限长短划分为一天通知存款和七天通知存款。其中一天通知存款需要提前一天向银行发出支取通知，并知存款。其中一天通知存款需要提前一天向银行发出支取通知，并且存期最少需二天；七天通知存款需要提前七天向银行发出支取通且存期最少需二天；七天通知存款需要提前七天向银行发出支取通知，并且存期最少需七天。知，并且存期最少需七天。通知存款通知存款.12.一、银行基本业务q储蓄存款储蓄存款 分类分类存款业务存款业务w为鼓励城乡居民以储蓄方式，为其子女接受非义务教育积蓄资金，为鼓励城乡居民

10、以储蓄方式，为其子女接受非义务教育积蓄资金，促进教育事业发展而开办的储蓄。其对象为在校小学四年级（含四促进教育事业发展而开办的储蓄。其对象为在校小学四年级（含四年级）以上学生。年级）以上学生。w存期分为一年、三年和六年三种。每一账户起存存期分为一年、三年和六年三种。每一账户起存50元，本金合计最元，本金合计最高限额为高限额为2万元。万元。w凭学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明一次支取本金和凭学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明一次支取本金和利息时，可以享受利率优惠，并免征储蓄存款利息所得税。利息时，可以享受利率优惠，并免征储蓄存款利息所得税。教育储蓄教育储蓄.13.一、银行基本业

11、务q储蓄存款储蓄存款 分类分类存款业务存款业务w存款开户时不必约定存期，银行根据客户存款的实际存期按规定计存款开户时不必约定存期，银行根据客户存款的实际存期按规定计息，可随时支取的一种个人存款种类。息，可随时支取的一种个人存款种类。w起存金额起存金额50元，存期不足三个月的，利息按支取日挂牌活期利率计元，存期不足三个月的，利息按支取日挂牌活期利率计算；存期三个月至半年的，利息按支取日挂牌整存整取三个月存款算；存期三个月至半年的，利息按支取日挂牌整存整取三个月存款利率打六折计算；存期半年至一年的，整个存期按支取日定期整存利率打六折计算；存期半年至一年的，整个存期按支取日定期整存整取半年期存款利率

12、打六折计息；存期一年以上（含一年），无论整取半年期存款利率打六折计息；存期一年以上（含一年），无论存期多长，整个存期一律按支取日整存整取一年期存款利率打六折存期多长，整个存期一律按支取日整存整取一年期存款利率打六折计息。计息。定活两便定活两便.14.一、银行基本业务q储蓄存款储蓄存款 外币存款外币存款外币活期储蓄存款外币活期储蓄存款是指不规定存期，是指不规定存期，客户不需预先通知客户不需预先通知银行，以各币种外银行，以各币种外币随时存取款，存币随时存取款，存取金额不限的一种取金额不限的一种储蓄业务储蓄业务外币整存整取定期外币整存整取定期储蓄存款是指储户储蓄存款是指储户事先约定存期，以事先约定存

13、期，以外币一次存入，到外币一次存入，到期后一次性支取本期后一次性支取本息的定期储蓄存款息的定期储蓄存款方式方式外币定期储蓄存款外币定期储蓄存款外币活期储蓄存款外币活期储蓄存款币种主要有美元、币种主要有美元、欧元、港币、日元、欧元、港币、日元、英镑、加拿大元、英镑、加拿大元、瑞士法郎、澳大利瑞士法郎、澳大利亚元等亚元等外币存款币种外币存款币种存款业务存款业务.15.一、银行基本业务q储蓄存款储蓄存款 外币存款外币存款存款业务存款业务 外币存款外币存款按钞汇按钞汇不同可分为：不同可分为：现钞户：现钞户：现钞主要指的是由境外携入或个人持有的可自现钞主要指的是由境外携入或个人持有的可自由兑换的外国货币

14、，简单地说就是指个人所持有的外国钞由兑换的外国货币，简单地说就是指个人所持有的外国钞票，如美元、日元、英镑等票，如美元、日元、英镑等 现汇户：现汇户：现汇是指由国外汇入或由境外携入、寄入的外现汇是指由国外汇入或由境外携入、寄入的外币票据和凭证，在我们日常生活中能够经常接触到的主要币票据和凭证，在我们日常生活中能够经常接触到的主要有境外汇款和旅行支票等有境外汇款和旅行支票等.16.一、银行基本业务q储蓄存款储蓄存款 挂失业务挂失业务存款业务存款业务 在存单（存折、卡）丢失或者密码错记、遗忘后，为了资金安全，可在存单（存折、卡）丢失或者密码错记、遗忘后，为了资金安全，可立即到储蓄存款网点办理挂失手

15、续。挂失业务分为口头挂失和书面挂失。立即到储蓄存款网点办理挂失手续。挂失业务分为口头挂失和书面挂失。未带身份证件的情况下，或在非原存款储蓄网点办理挂失，未带身份证件的情况下，或在非原存款储蓄网点办理挂失，或以函电方式申请挂失，可进行口头挂失。口头挂失后，要在或以函电方式申请挂失，可进行口头挂失。口头挂失后，要在五日内办理正式挂失手续，否则口头挂失五日后自动失效。五日内办理正式挂失手续，否则口头挂失五日后自动失效。书面挂失需提供身份证件，填写书面挂失需提供身份证件，填写“挂失申请书挂失申请书”，并提供存款，并提供存款日期、种类、户名、金额、帐号等情况。银行经办人员根据提供日期、种类、户名、金额、

16、帐号等情况。银行经办人员根据提供的资料，经查询存款确未被支取、未冻结止付，即可受理挂失申的资料，经查询存款确未被支取、未冻结止付，即可受理挂失申请，挂失生效。请，挂失生效。挂失七天后，储户可到办理挂失的储蓄网点领取挂失七天后，储户可到办理挂失的储蓄网点领取新存单（单）、修改密码或取款。新存单（单）、修改密码或取款。.17.一、银行基本业务q储蓄存款储蓄存款 存款止付、冻结存款止付、冻结存款业务存款业务 存款止付即通知停止支付。在办理挂失业务后，银行会将存款进存款止付即通知停止支付。在办理挂失业务后，银行会将存款进行止付。另外，县级以上人民法院等司法机关在受理案件的需要时，行止付。另外，县级以上

17、人民法院等司法机关在受理案件的需要时，向银行出示相关公函，也可对存款进行止付。向银行出示相关公函，也可对存款进行止付。存款冻结就是指限制该存款账户的使用。大致分为：不收不付、只存款冻结就是指限制该存款账户的使用。大致分为：不收不付、只收不付、部分冻结。冻结的原因一般是司法机关、税务、海关等国家收不付、部分冻结。冻结的原因一般是司法机关、税务、海关等国家有权机关到银行出具相关公函办理，还有就是客户在银行办理一些业有权机关到银行出具相关公函办理，还有就是客户在银行办理一些业务如保函（与银行签订有协议）等原因。务如保函（与银行签订有协议）等原因。.18.一、银行基本业务q储蓄存款储蓄存款 个人存款证

18、明个人存款证明存款业务存款业务 个人存款证明是指银行营业网点应存款人的申请，为其某一时间段内个人存款证明是指银行营业网点应存款人的申请，为其某一时间段内在银行的储蓄存款或在银行购买的凭证式国债所出具的证明。在银行的储蓄存款或在银行购买的凭证式国债所出具的证明。已被县级以上司法机关等有权机关冻结已被县级以上司法机关等有权机关冻结止付和因用于质押而被银行冻结止付的个止付和因用于质押而被银行冻结止付的个人权利凭证，不能办理个人存款证明。人权利凭证，不能办理个人存款证明。个人存款证明不能流通，不能转让，不能用个人存款证明不能流通，不能转让，不能用于质押，不能挂失，不能代替个人权利凭证作于质押，不能挂失

19、，不能代替个人权利凭证作为取款、转存、续存、兑付等凭据。为取款、转存、续存、兑付等凭据。.19.一、银行基本业务q储蓄存款储蓄存款 长期不动户长期不动户存款业务存款业务 长期不动户是指存款账户在较长时间未发生存取款业务或定期存款到长期不动户是指存款账户在较长时间未发生存取款业务或定期存款到期后较长时间未支取的储蓄存款。期后较长时间未支取的储蓄存款。【长期不动户的确认条件长期不动户的确认条件】n本外币活期储蓄存款二年内未发生存取款业务的；本外币活期储蓄存款二年内未发生存取款业务的；n人民币存本取息、零存整取定期储蓄存款到期后二年未动的；人民币存本取息、零存整取定期储蓄存款到期后二年未动的；n定活

20、两便、通知存款二年未动的；定活两便、通知存款二年未动的；n定期一本通所有币种的自动转存两次后，以最后到期的一笔存款期限定期一本通所有币种的自动转存两次后，以最后到期的一笔存款期限为准，二年未动的。为准，二年未动的。已列入长期不动户的储蓄存款账户，客户到已列入长期不动户的储蓄存款账户，客户到银行办理存、取款业务时，必须提供原存单银行办理存、取款业务时，必须提供原存单（折）和存款人身份证件。（折）和存款人身份证件。.20.一、银行基本业务q对公存款对公存款 概念概念存款业务存款业务 对公存款（也称对公存款（也称“单位存款单位存款”）是指企业、事业、机关、部队是指企业、事业、机关、部队和社会团体等单

21、位在金融机构办理的人民币存款，包括定期存款、活期存和社会团体等单位在金融机构办理的人民币存款，包括定期存款、活期存款、通知存款、协定存款及经中国人民银行批准的其他存款。款、通知存款、协定存款及经中国人民银行批准的其他存款。.21.一、银行基本业务活期存款活期存款q对公存款对公存款 分类分类【概念概念】企业或单位有暂时闲置的资金，同时可能随时动用这部分资金，可以企业或单位有暂时闲置的资金，同时可能随时动用这部分资金，可以开立单位活期存款账户，将这部分资金存入银行，需要用款时可以随时支取。开立单位活期存款账户，将这部分资金存入银行，需要用款时可以随时支取。基本存款账户一般存款账户临时存款账户专用存

22、款账户n企业活期存款账户分类企业活期存款账户分类:存款业务存款业务基本存款账户是企业或单位办理日常转账结算和现金收付的账户。如工资、奖基本存款账户是企业或单位办理日常转账结算和现金收付的账户。如工资、奖金等现金的支取，只能通过本账户办理。企业或单位只能在银行开立一个基本存款金等现金的支取，只能通过本账户办理。企业或单位只能在银行开立一个基本存款账户。账户。企业有借款或其他结算需要，可在基本存款账户开户行以外的其他银行开立一企业有借款或其他结算需要，可在基本存款账户开户行以外的其他银行开立一般存款账户。通过本账户可办理转账结算和现金缴存，但不能办理现金支取。般存款账户。通过本账户可办理转账结算和

23、现金缴存，但不能办理现金支取。如果企业或单位是临时机构、有异地临时经营活动需要或要注册验资，可开立如果企业或单位是临时机构、有异地临时经营活动需要或要注册验资，可开立临时存款账户。通过本账户，企业或单位可以办理转账结算，以及国家现金管理规临时存款账户。通过本账户，企业或单位可以办理转账结算，以及国家现金管理规定的现金收付。定的现金收付。如果企业或单位有特定用途的资金，如基本建设资金、更新改造资金、需要专如果企业或单位有特定用途的资金，如基本建设资金、更新改造资金、需要专项管理和使用的资金等，可到开立专用存款账户。项管理和使用的资金等，可到开立专用存款账户。.22.一、银行基本业务定期存款定期存

24、款q对公存款对公存款 分类分类【定期存款定期存款】l企业或单位有大量经常闲置的资金，可以在存款时与银行约定期限、利率，办理企业或单位有大量经常闲置的资金，可以在存款时与银行约定期限、利率，办理单位定期存款，取得较高的利息收入。单位定期存款，取得较高的利息收入。l单位定期存款期限分为一个月、三个月、半年、一年、二年、三年、五年七个档单位定期存款期限分为一个月、三个月、半年、一年、二年、三年、五年七个档次。次。存款业务存款业务.23.一、银行基本业务q对公存款对公存款 分类分类存款业务存款业务协定存款协定存款【协定协定存款存款】l企业或单位在银行账户上经常留有大额资金，可以与银行签订合同，以获取高

25、于企业或单位在银行账户上经常留有大额资金，可以与银行签订合同，以获取高于活期存款利息的收益。活期存款利息的收益。l已经在银行开立了基本存款账户或一般存款账户。已经在银行开立了基本存款账户或一般存款账户。l协定存款账户按季结息，其中基本存款额度以内的存款按结息日活期存款利率计协定存款账户按季结息，其中基本存款额度以内的存款按结息日活期存款利率计息，超过基本存款额度的存款按结息日的协定存款利率计息。息，超过基本存款额度的存款按结息日的协定存款利率计息。l协定存款合同的有效期限为一年。协定存款合同的有效期限为一年。.24.一、银行基本业务q对公存款对公存款 分类分类存款业务存款业务通知存款通知存款【

26、通知存款通知存款】l单位通知存款是一种比单位活期存款收益高，而又比单位定期存款支取更为灵单位通知存款是一种比单位活期存款收益高，而又比单位定期存款支取更为灵活的大额存款方式。活的大额存款方式。l办理时不需约定存期，支取时需提前一天或七天通知银行，约定支取日期和金办理时不需约定存期，支取时需提前一天或七天通知银行，约定支取日期和金额后到期支取。额后到期支取。l起存金额为人民币起存金额为人民币50万元，必须一次存入。万元，必须一次存入。.25.一、银行基本业务q单位存款证明单位存款证明w企业在银行开立有存款账户，在企业需要向第三方证明企业在银行开立有存款账户，在企业需要向第三方证明存款情况，银行可

27、出具存款证明，证明企业在证明日银存款情况，银行可出具存款证明，证明企业在证明日银行营业终了时的存款情况。行营业终了时的存款情况。w存款证明不具备质押、担保作用，不能将存款证明不具备质押、担保作用，不能将企业存款证企业存款证明明用做担保、质押之用。用做担保、质押之用。存款业务存款业务.26.一、银行基本业务介绍二、银行会计基础知识三、结计利息相关知识四、其他 创新融通蓬勃生机创新融通蓬勃生机一、银行基本业务介绍一、银行基本业务介绍q 存款业务存款业务q 信贷业务信贷业务q 中间业务中间业务q 支付结算业务支付结算业务q 个人外汇业务个人外汇业务q 国际业务国际业务q 住房金融业务住房金融业务q

28、证券代理业务证券代理业务q 黄金业务黄金业务q 机构业务机构业务q信贷业务信贷业务.27.一、银行基本业务长期信贷业务长期信贷业务期限在期限在5年以上年以上中期信贷业务中期信贷业务期限在期限在1年到年到5年之间（含年之间（含5年）年）短期信贷业务短期信贷业务期限在期限在1年以内（含年以内（含1年）年）q信贷业务的种类信贷业务的种类信贷业务信贷业务按贷款期按贷款期限不同限不同按担保方按担保方式不同式不同按贷款币按贷款币种不同种不同按性质和按性质和用途分为用途分为担保信贷业务担保信贷业务包括保证、抵押和质押方式包括保证、抵押和质押方式信用信贷业务信用信贷业务凭借客户信用而发放的贷款凭借客户信用而发

29、放的贷款外币信贷业务外币信贷业务人民币信贷业务人民币信贷业务流动资金贷款流动资金贷款包括工商业和建筑业等流动资包括工商业和建筑业等流动资金贷款金贷款 固定资产贷款固定资产贷款包括基本建设贷款、技术改造包括基本建设贷款、技术改造贷款、房地产开发贷款等贷款、房地产开发贷款等 循环额度贷款、消费贷款循环额度贷款、消费贷款保证、承兑等保证、承兑等.28.一、银行基本业务q信贷品种的分类信贷品种的分类信贷业务信贷业务中小企业信贷业务中小企业信贷业务传统信贷业务传统信贷业务票据业务票据业务买方信贷业务买方信贷业务新型信贷业务新型信贷业务供应链融资供应链融资个人信贷业务个人信贷业务.29.一、银行基本业务q

30、信贷业务的基本操作流程信贷业务的基本操作流程受受 理理调查评价调查评价审审 批批发发 放放贷后管理贷后管理 包括客户申请包括客户申请资格审查资格审查客户客户提交材料提交材料初步审查等操作环节。受理初步审查等操作环节。受理人员依据有关法律法规、规章制度及银行人员依据有关法律法规、规章制度及银行的信贷政策审查客户的资格及其提供的申的信贷政策审查客户的资格及其提供的申请材料，决定是否接受客户的信贷业务申请材料，决定是否接受客户的信贷业务申请。请。如果客户需要银行出具贷款意向书，如果客户需要银行出具贷款意向书，首先进行初步调查工作，若初步调查不合首先进行初步调查工作，若初步调查不合格，应及时将材料退回

31、客户；若初步调查格，应及时将材料退回客户；若初步调查合格，则先出具贷款意向书，再进行全面合格，则先出具贷款意向书，再进行全面深入的调查；如果客户不需要出具贷款意深入的调查；如果客户不需要出具贷款意向书，则直接进行调查评价工作。向书，则直接进行调查评价工作。各级行按照各级行按照法人授权书法人授权书或转授权或转授权文件规定的信贷授权权限受理审批信贷业文件规定的信贷授权权限受理审批信贷业务，包括报批材料合规性审查和审批。务，包括报批材料合规性审查和审批。包括五个步骤，一是落实贷前条件，包括五个步骤，一是落实贷前条件，二是签订合同，三是落实用款条件，四是二是签订合同，三是落实用款条件，四是支用，五是信

32、贷登记。支用，五是信贷登记。包括对信贷资产的检查、回收、展期、包括对信贷资产的检查、回收、展期、借新还旧及不良资产管理等内容。借新还旧及不良资产管理等内容。信贷业务信贷业务.30.一、银行基本业务q额度授信、循环额度贷款额度授信、循环额度贷款额度授信：额度授信：是指银行通过综合评价客户资信状况、授信风险和信用需求等因素，在信用风险限额的基础上核定信用控制量即授信额度，并通过对授信额度的分配支用、监控管理来集中、统一控制客户信用风险的过程。循环额度贷款循环额度贷款：是指银行根据一些条件，核定给某人或某个企业一个授信额度，在不超过授信期限和可用额度范围内，借款人可向银行随时申请、随时归还，多次申请

33、提用该额度。信贷业务信贷业务.31.一、银行基本业务q信贷业务的价格信贷业务的价格 信贷业务价格主要包括：信贷业务价格主要包括：贷款的利率、表外业务的费率、办理贷款的手续费以及按贷款一定比率要求的回存存款余额水平等。具体的利率、费率标准由总行价格管理部门定期公布。信贷业务信贷业务目前人民币贷款利率上限已经目前人民币贷款利率上限已经放开，各家银行在发放贷款时，放开，各家银行在发放贷款时，可对贷款利率自主决定。个人住可对贷款利率自主决定。个人住房贷款、优惠贷款、国务院另有房贷款、优惠贷款、国务院另有规定的贷款，利率不上浮。规定的贷款，利率不上浮。贷款采取按日计息、按月结息贷款采取按日计息、按月结息

34、的计结息方式。公司类贷款计结息的计结息方式。公司类贷款计结息日为每月（或每季末月）的日为每月（或每季末月）的20日，日，个人类贷款计结息日由一级分行自个人类贷款计结息日由一级分行自主确定。主确定。.32.一、银行基本业务q客户信用评级客户信用评级客户信用评级客户信用评级是采用科学的方法和规范化的程序，对评级对象履行相应经济承诺的能力及其可信任程度进行调查、分析、评价、测定和审核，将评级对象的各项指标与有关的参数值，通过科学的计量方法进行横向比较和综合评估分析，对客户的偿债能力和违约风险做出全面的评价，并以简单、直观的符号表示其评价结果。客户信用评级的基本分类：客户信用评级的基本分类：信用级别是

35、通过字母序列符号，对客户的偿债履约能力和违约风险进行综合评价后直观的结果展示。客户信用级别分为AAA级、AA级、A级、BBB级、BB级、B级、CCC级、CC级、C级、D级共 10个风险递增的级别。信贷业务信贷业务.33.一、银行基本业务q信贷担保信贷担保信贷担保是指担保人向银行承诺，在债务人（包括借款人和其他信信贷担保是指担保人向银行承诺，在债务人（包括借款人和其他信贷业务债务人）未清偿信贷合同约定的对银行所负债务时，担保人替代贷业务债务人）未清偿信贷合同约定的对银行所负债务时，担保人替代债务人向银行清偿债务，或以特定的物或权利向银行清偿债务。债务人向银行清偿债务，或以特定的物或权利向银行清偿

36、债务。信贷业务信贷业务抵押抵押是指债务人或者是指债务人或者第三人不转移对拥有所有第三人不转移对拥有所有权、处分权的财产的占有，权、处分权的财产的占有，将该财产作为对银行债权将该财产作为对银行债权的担保。的担保。2保证保证是指保证人和银是指保证人和银行约定，当债务人不履行行约定，当债务人不履行债务时，保证人按照合同债务时，保证人按照合同约定代债务人履行债务或约定代债务人履行债务或者承担赔偿责任的行为。者承担赔偿责任的行为。1质押质押是指债务人或者是指债务人或者第三人将其财产移交银行第三人将其财产移交银行占有，将该财产作为对银占有，将该财产作为对银行债权的担保。行债权的担保。3.34.一、银行基本

37、业务q信贷资产的分类信贷资产的分类 银行为加强信贷经营管理，按照国际先进标准及时准确揭示信贷资银行为加强信贷经营管理，按照国际先进标准及时准确揭示信贷资产的风险状况，增强防范和化解信贷资产风险的能力，提高信贷资产质产的风险状况，增强防范和化解信贷资产风险的能力，提高信贷资产质量，为计提贷款损失准备金提供依据而设置的一项基础工作。量，为计提贷款损失准备金提供依据而设置的一项基础工作。信贷业务信贷业务信贷资产五级分类信贷资产五级分类根据信贷资产按时、足额根据信贷资产按时、足额回收的可能性，信贷资产回收的可能性，信贷资产划分为正常、关注、次级、划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类可疑、损失五类2信

38、贷资产四级分类信贷资产四级分类以前对银行不良贷款的分以前对银行不良贷款的分类方法是类方法是“一逾两呆一逾两呆”，即划分为正常、逾期、呆即划分为正常、逾期、呆帐、呆滞四级帐、呆滞四级1信贷资产的十二级分类信贷资产的十二级分类在五级分类基础上，把正在五级分类基础上，把正常贷款细分为五级，关注、常贷款细分为五级，关注、次级和可疑分别细分为两次级和可疑分别细分为两级，损失级仍为一级级，损失级仍为一级3.35.一、银行基本业务q信贷资产风险五级分类信贷资产风险五级分类 根据信贷资产根据信贷资产按时、足额回收按时、足额回收的可能性，信贷资产划分为的可能性，信贷资产划分为正常、关注、正常、关注、次级、可疑、

39、损失次级、可疑、损失五个不同类别，后三类合称为不良信贷资产。五个不同类别，后三类合称为不良信贷资产。正常：正常：债务人能够履行合同，没用足够理由怀疑债务人不能按时足债务人能够履行合同，没用足够理由怀疑债务人不能按时足额偿还债务。额偿还债务。关注：关注：尽管债务人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿尽管债务人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。还产生不利影响的因素。次级：次级：债务人的还款能力明显出现问题，完全依靠其正常营业收入债务人的还款能力明显出现问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还债务，即使执行担保，也可能会造成一定损失。无法足额偿还债务，即使执行担保

40、，也可能会造成一定损失。可疑：可疑：债务人无法足额偿还债务，即使执行担保，也肯定要造成较债务人无法足额偿还债务，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。大损失。损失：损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，债权仍在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，债权仍然无法收回，或只能收回极少部分。然无法收回，或只能收回极少部分。信贷业务信贷业务不良信贷资产不良信贷资产不良信贷资产不良信贷资产.36.一、银行基本业务q信贷资产风险五级分类信贷资产风险五级分类信贷业务信贷业务 逾期情况逾期情况贷款方式贷款方式贷款未到期或部贷款未到期或部分、全部贷款逾分、全部贷款逾期期30天以下天以下部分或全

41、部部分或全部贷款逾期贷款逾期3190天天部分或全部贷部分或全部贷款逾期款逾期91180天天部分或全部部分或全部贷款逾期贷款逾期181365天天部分或全部贷部分或全部贷款逾期款逾期366天天以上以上质押质押正常正常正常正常关注关注次级次级可疑可疑抵押抵押正常正常关注关注次级次级次级次级可疑可疑保证保证正常正常关注关注次级次级次级次级可疑可疑信用信用正常正常关注关注次级次级可疑可疑损失损失信贷资产的五级分类信贷资产的五级分类分类矩阵法分类矩阵法.37.一、银行基本业务q应计贷款与非应计贷款应计贷款与非应计贷款 非应计贷款非应计贷款指贷款本金或利息逾期指贷款本金或利息逾期90天没有收回的贷款。天没有

42、收回的贷款。应计贷款应计贷款指指非应计贷款以外的贷款。当贷款的本金或利息逾期非应计贷款以外的贷款。当贷款的本金或利息逾期90天时，应单独核算。天时，应单独核算。信贷业务信贷业务逾期逾期90天以内天以内正常正常逾期逾期90天以上天以上应计贷款应计贷款非应计贷款非应计贷款.38.一、银行基本业务q不良信贷资产的经营管理不良信贷资产的经营管理 不良信贷资产是指银行发放、提供信用以及承担信用风险而形成的到不良信贷资产是指银行发放、提供信用以及承担信用风险而形成的到期未收或预计难以收回的信贷资产。不良信贷资产的经营管理是指对不良期未收或预计难以收回的信贷资产。不良信贷资产的经营管理是指对不良信贷资产进行

43、专门的催收、处置和盘活的行为。信贷资产进行专门的催收、处置和盘活的行为。不良信贷资产经营管理的对象主要是信贷业务形成的次级、可疑及损不良信贷资产经营管理的对象主要是信贷业务形成的次级、可疑及损失类不良贷款。失类不良贷款。日常管理包括档案管理、资产检查、台账管理、诉讼时效管理等包括档案管理、资产检查、台账管理、诉讼时效管理等 法律手段追索指按照法律规定，通过采取诉讼、仲裁、申请支付令、申请指按照法律规定，通过采取诉讼、仲裁、申请支付令、申请债务人破产还债等途径，保全资产、实现债权的行为。债务人破产还债等途径，保全资产、实现债权的行为。贷款重组指银行通过与有关各方协商，对贷款各项要素的重新组合。指

44、银行通过与有关各方协商，对贷款各项要素的重新组合。重组中如需发放新的贷款按有关规定办理。重组中如需发放新的贷款按有关规定办理。收取抵债资产指银行在债务人、保证人无力以货币资金足额偿还债权时，指银行在债务人、保证人无力以货币资金足额偿还债权时，通过与债务人达成的协议或法院裁决收取其他资产，抵偿贷通过与债务人达成的协议或法院裁决收取其他资产，抵偿贷款本息的行为。款本息的行为。呆账资产核销指银行按照有关规定审核认定的确实无法收回的债权以及企指银行按照有关规定审核认定的确实无法收回的债权以及企业因实施破产、兼并等形成的债权损失，通过使用损失准备业因实施破产、兼并等形成的债权损失，通过使用损失准备金，对

45、呆账资产损失进行内部账务处理的行为。金，对呆账资产损失进行内部账务处理的行为。信贷业务信贷业务.39.一、银行基本业务介绍二、银行会计基础知识三、结计利息相关知识四、其他 创新融通蓬勃生机创新融通蓬勃生机一、银行基本业务介绍一、银行基本业务介绍q 存款业务存款业务q 信贷业务信贷业务q 中间业务中间业务q 支付结算业务支付结算业务q 个人外汇业务个人外汇业务q 国际业务国际业务q 住房金融业务住房金融业务q 证券代理业务证券代理业务q 黄金业务黄金业务q 机构业务机构业务q中间业务中间业务.40.一、银行基本业务中间业务中间业务q中间业务的概念和特点中间业务的概念和特点 指银行为客户办理收付及

46、其他委托代理事项、提供各种金融服指银行为客户办理收付及其他委托代理事项、提供各种金融服务的业务。按中国人民银行的规定，中间业务分为九大类。中间业务的业务。按中国人民银行的规定，中间业务分为九大类。中间业务是商业银行三大支柱业务之一务是商业银行三大支柱业务之一。中间业务的特点中间业务的特点:n银行充当中间人身份进行各项业务活动银行充当中间人身份进行各项业务活动n该类业务不构成商业银行表内资产、表外负债该类业务不构成商业银行表内资产、表外负债n形成银行非利息收入形成银行非利息收入.41.一、银行基本业务中间业务中间业务q中间业务的分类中间业务的分类支付结算类业务银行卡业务代理类中间业务担保及承诺类

47、中间业务交易类中间业务支付结算类业务支付结算类业务支付结算类业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。结算业务借助的主要结算工具包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票。投资银行业务基金托管业务咨询顾问类业务其他类业务银行卡业务银行卡业务银行卡是由经授权的金融机构（主要指商业银行）向社会发行的具有消费支付、信用贷款、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。代理类中间业务代理类中间业务代理类中间业务指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务，包括代理政策性银行业务、代理中国人民银行业务、代理商业银行业务、

48、代收代付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理其他银行银行卡收单业务等。担保及承诺类中间业务担保及承诺类中间业务担保类中间业务担保类中间业务指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。主要包括银行承兑汇票、各类保函等承诺类中间业务承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要指贷款承诺。交易类中间业务交易类中间业务指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，主要包括金融衍生业务投资银行业务投资银行业务主要包括证券发行、承销、交易、企业重组、兼并与收购、投资分析、风险投资、项目融资等业务。基金

49、托管类业务基金托管类业务基金托管业务基金托管业务是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作。包括封闭式证券投资基金托管业务、开放式证券投资基金托管业务和其他基金的托管业务。咨询顾问类业务咨询顾问类业务指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，收集和整理有关信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析，并形成系统的资料和方案，提供给客户，以满足其业务经营管理或发展的需要的服务活动。包括：企业信息咨询业务、资产管理顾问业务、财务顾问业务、现金管理业务其他类中间业务其

50、他类中间业务包括保管箱业务以及其他不能归入以上八类的业务.42.一、银行基本业务介绍二、银行会计基础知识三、结计利息相关知识四、其他 创新融通蓬勃生机创新融通蓬勃生机一、银行基本业务介绍一、银行基本业务介绍q 存款业务存款业务q 信贷业务信贷业务q 中间业务中间业务q 支付结算业务支付结算业务q 个人外汇业务个人外汇业务q 国际业务国际业务q 住房金融业务住房金融业务q 证券代理业务证券代理业务q 黄金业务黄金业务q 机构业务机构业务q 支付结算业务支付结算业务.43.一、银行基本业务q国内支付结算业务的种类及简介国内支付结算业务的种类及简介支付结算业务支付结算业务支支付付结结算算结算业务结算