贸易融资简介(课堂PPT).ppt

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1、第五章第五章 国际结算融资国际结算融资1第五章第五章 国际结算融资国际结算融资l l 结算融资结算融资l l 业务善后业务善后2第一节结算融资一、出口押汇一、出口押汇二、打包贷款二、打包贷款三、出口贴现三、出口贴现3一、出口押汇一、出口押汇应用最广泛的出口贸易融资应用最广泛的出口贸易融资l lWHATWHAT什么是出口押汇什么是出口押汇什么是出口押汇什么是出口押汇 在出口商发出货物并交来信用证或合同要求的在出口商发出货物并交来信用证或合同要求的在出口商发出货物并交来信用证或合同要求的在出口商发出货物并交来信用证或合同要求的单据后，银行应出口商要求向其提供的以出口单据后，银行应出口商要求向其提供

2、的以出口单据后，银行应出口商要求向其提供的以出口单据后，银行应出口商要求向其提供的以出口单据为抵押的在途资金融通。单据为抵押的在途资金融通。单据为抵押的在途资金融通。单据为抵押的在途资金融通。中国银行办理出口押汇的范围包括：信用证下中国银行办理出口押汇的范围包括：信用证下中国银行办理出口押汇的范围包括：信用证下中国银行办理出口押汇的范围包括：信用证下出口押汇和跟单托收下出口押汇；外币出口押出口押汇和跟单托收下出口押汇；外币出口押出口押汇和跟单托收下出口押汇；外币出口押出口押汇和跟单托收下出口押汇；外币出口押汇和人民币出口押汇。汇和人民币出口押汇。汇和人民币出口押汇。汇和人民币出口押汇。4l l

3、WHYWHY出口押汇对您有哪些好处？出口押汇对您有哪些好处？出口押汇对您有哪些好处？出口押汇对您有哪些好处？加快资金周转加快资金周转加快资金周转加快资金周转在进口商支付货款前，您就可在进口商支付货款前，您就可在进口商支付货款前，您就可在进口商支付货款前，您就可以提前得到偿付，加快了资金周转速度；以提前得到偿付，加快了资金周转速度；以提前得到偿付，加快了资金周转速度；以提前得到偿付，加快了资金周转速度；简化融资手续简化融资手续简化融资手续简化融资手续融资手续相对于流动资金贷款等融资手续相对于流动资金贷款等融资手续相对于流动资金贷款等融资手续相对于流动资金贷款等简便易行；简便易行；简便易行；简便易

4、行；改善现金流量改善现金流量改善现金流量改善现金流量可以增加您当期的现金流入量，可以增加您当期的现金流入量，可以增加您当期的现金流入量，可以增加您当期的现金流入量，从而改善财务状况，提供融资能力；从而改善财务状况，提供融资能力；从而改善财务状况，提供融资能力；从而改善财务状况，提供融资能力；节约财务费用节约财务费用节约财务费用节约财务费用在中国银行办理出口押汇，您在中国银行办理出口押汇，您在中国银行办理出口押汇，您在中国银行办理出口押汇，您可以根据不同货币的利率水平选择融资币种，从可以根据不同货币的利率水平选择融资币种，从可以根据不同货币的利率水平选择融资币种，从可以根据不同货币的利率水平选择

5、融资币种，从而实现财务费用的最小化。而实现财务费用的最小化。而实现财务费用的最小化。而实现财务费用的最小化。5l lWHENWHEN在哪些情况下宜选择出口押汇？在哪些情况下宜选择出口押汇？在哪些情况下宜选择出口押汇？在哪些情况下宜选择出口押汇？流动资金有限，依靠快速的资金周转开展业务；流动资金有限，依靠快速的资金周转开展业务；流动资金有限，依靠快速的资金周转开展业务；流动资金有限，依靠快速的资金周转开展业务；发货后、收款前遇到临时资金周转困难；发货后、收款前遇到临时资金周转困难；发货后、收款前遇到临时资金周转困难；发货后、收款前遇到临时资金周转困难；发货后、收款前遇到新的投资机会，且预期收益发

6、货后、收款前遇到新的投资机会，且预期收益发货后、收款前遇到新的投资机会，且预期收益发货后、收款前遇到新的投资机会，且预期收益率肯定高于押汇利率。率肯定高于押汇利率。率肯定高于押汇利率。率肯定高于押汇利率。6l l HOW HOW如何办理出口押汇如何办理出口押汇如何办理出口押汇如何办理出口押汇7注意事项注意事项l l1 1 您需与银行签定正式的出口押汇总协议；您需与银行签定正式的出口押汇总协议；您需与银行签定正式的出口押汇总协议；您需与银行签定正式的出口押汇总协议；l l2 2 向银行（通常为通知行或议付行）提出正式的出口向银行（通常为通知行或议付行）提出正式的出口向银行（通常为通知行或议付行）

7、提出正式的出口向银行（通常为通知行或议付行）提出正式的出口押汇申请书；押汇申请书；押汇申请书；押汇申请书；l l3 3 信用证项下的押汇申请人应为信用证的受益人；信用证项下的押汇申请人应为信用证的受益人；信用证项下的押汇申请人应为信用证的受益人；信用证项下的押汇申请人应为信用证的受益人；8注意事项注意事项l l4 4 限制其他银行议付限制其他银行议付限制其他银行议付限制其他银行议付的信用证无法办理出口押汇；的信用证无法办理出口押汇；的信用证无法办理出口押汇；的信用证无法办理出口押汇；l l5 5 申请信用证下出口押汇，应尽量提交单证相符的出申请信用证下出口押汇，应尽量提交单证相符的出申请信用证

8、下出口押汇，应尽量提交单证相符的出申请信用证下出口押汇，应尽量提交单证相符的出口单据；口单据；口单据；口单据；l l6 6 如果您希望通过出口押汇进行融资，最好避免以下如果您希望通过出口押汇进行融资，最好避免以下如果您希望通过出口押汇进行融资，最好避免以下如果您希望通过出口押汇进行融资，最好避免以下情况：情况：情况：情况：a.a.运输单据为非物权单据；运输单据为非物权单据；运输单据为非物权单据；运输单据为非物权单据；b.b.未能提交全套物权未能提交全套物权未能提交全套物权未能提交全套物权单据；单据；单据；单据；c.c.转让信用证；转让信用证；转让信用证；转让信用证；d.d.带有软条款的信用证；

9、带有软条款的信用证；带有软条款的信用证；带有软条款的信用证；e.e.提交提交提交提交存在实质不符点的单据。存在实质不符点的单据。存在实质不符点的单据。存在实质不符点的单据。9二、打包贷款二、打包贷款(Packing Loan)全面减少出口商资金占压的装船前融资全面减少出口商资金占压的装船前融资l lWHAT WHAT 什么是打包贷款什么是打包贷款什么是打包贷款什么是打包贷款 指出口地银行为支持出口商按期履行合同、出指出口地银行为支持出口商按期履行合同、出指出口地银行为支持出口商按期履行合同、出指出口地银行为支持出口商按期履行合同、出运交货，向收到合格信用证的出口商提供的用运交货，向收到合格信用

10、证的出口商提供的用运交货，向收到合格信用证的出口商提供的用运交货，向收到合格信用证的出口商提供的用于采购、生产和装运信用证项下货物的专项贷于采购、生产和装运信用证项下货物的专项贷于采购、生产和装运信用证项下货物的专项贷于采购、生产和装运信用证项下货物的专项贷款。打包贷款是款。打包贷款是款。打包贷款是款。打包贷款是一种装船前短期融资一种装船前短期融资一种装船前短期融资一种装船前短期融资，使出口，使出口，使出口，使出口商在自有资金不足的情况下仍然可以办理采购、商在自有资金不足的情况下仍然可以办理采购、商在自有资金不足的情况下仍然可以办理采购、商在自有资金不足的情况下仍然可以办理采购、备料、加工，顺

11、利开展贸易。备料、加工，顺利开展贸易。备料、加工，顺利开展贸易。备料、加工，顺利开展贸易。10l lWHYWHY打包贷款对您有哪些好处打包贷款对您有哪些好处打包贷款对您有哪些好处打包贷款对您有哪些好处 扩大贸易机会扩大贸易机会扩大贸易机会扩大贸易机会在您自身资金紧缺而又无法在您自身资金紧缺而又无法在您自身资金紧缺而又无法在您自身资金紧缺而又无法争取到预付货款的支付条件时，帮助您顺利开争取到预付货款的支付条件时，帮助您顺利开争取到预付货款的支付条件时，帮助您顺利开争取到预付货款的支付条件时，帮助您顺利开展业务、把握贸易机会；展业务、把握贸易机会；展业务、把握贸易机会；展业务、把握贸易机会；减少资

12、金占压减少资金占压减少资金占压减少资金占压在生产、采购等备货阶段都在生产、采购等备货阶段都在生产、采购等备货阶段都在生产、采购等备货阶段都不必占用您的自有资金，缓解了您的流动资金不必占用您的自有资金，缓解了您的流动资金不必占用您的自有资金，缓解了您的流动资金不必占用您的自有资金，缓解了您的流动资金压力。压力。压力。压力。11l lWHENWHEN在哪些情况下宜选择打包贷款在哪些情况下宜选择打包贷款在哪些情况下宜选择打包贷款在哪些情况下宜选择打包贷款 流动资金紧缺，国外进口商虽然不接受预付货流动资金紧缺，国外进口商虽然不接受预付货流动资金紧缺，国外进口商虽然不接受预付货流动资金紧缺，国外进口商虽

13、然不接受预付货款的条件但同意开立信用证；款的条件但同意开立信用证；款的条件但同意开立信用证；款的条件但同意开立信用证；12l l HOW如何办理打包贷款业务如何办理打包贷款业务13注意事项1 1 1 1 您申请办理打包贷款时向银行提交：您申请办理打包贷款时向银行提交：您申请办理打包贷款时向银行提交：您申请办理打包贷款时向银行提交：a.a.a.a.书面申请；书面申请；书面申请；书面申请；b.b.b.b.国外销售合同和国内采购合国外销售合同和国内采购合国外销售合同和国内采购合国外销售合同和国内采购合同；同；同；同；c.c.c.c.贸易情况介绍；贸易情况介绍；贸易情况介绍；贸易情况介绍；d.d.d.

14、d.正本信用证。正本信用证。正本信用证。正本信用证。2 2 2 2 需与银行签订正式的需与银行签订正式的需与银行签订正式的需与银行签订正式的借款合同（打包贷借款合同（打包贷借款合同（打包贷借款合同（打包贷款）款）款）款）；3 3 3 3 凭以放款的信用证以融资银行为通知行，凭以放款的信用证以融资银行为通知行，凭以放款的信用证以融资银行为通知行，凭以放款的信用证以融资银行为通知行，且融资银行可以议付、付款。且融资银行可以议付、付款。且融资银行可以议付、付款。且融资银行可以议付、付款。14注意事项4 4 4 4 信用证中最好不含有出口商无法履行的信用证中最好不含有出口商无法履行的信用证中最好不含有

15、出口商无法履行的信用证中最好不含有出口商无法履行的“软条款软条款软条款软条款”；5 5 5 5 申请打包贷款后，信用证正本须留存于融申请打包贷款后，信用证正本须留存于融申请打包贷款后，信用证正本须留存于融申请打包贷款后，信用证正本须留存于融资银行；资银行；资银行；资银行；6 6 6 6 正常情况下，信用证项下收汇款须作为打正常情况下，信用证项下收汇款须作为打正常情况下，信用证项下收汇款须作为打正常情况下，信用证项下收汇款须作为打 包贷款的第一还款来源；包贷款的第一还款来源；包贷款的第一还款来源；包贷款的第一还款来源；7 7 7 7 您装运货物并取得信用证下单据后，应及您装运货物并取得信用证下单

16、据后，应及您装运货物并取得信用证下单据后，应及您装运货物并取得信用证下单据后，应及时向银行进行交单。时向银行进行交单。时向银行进行交单。时向银行进行交单。15三、出口贴现三、出口贴现最方便易行的出口贸易融资最方便易行的出口贸易融资最方便易行的出口贸易融资最方便易行的出口贸易融资l lWHATWHAT什么是出口贴现什么是出口贴现什么是出口贴现什么是出口贴现 银行保留追索权地买入已经银行银行保留追索权地买入已经银行银行保留追索权地买入已经银行银行保留追索权地买入已经银行承兑、未到期的远期票据，为出承兑、未到期的远期票据，为出承兑、未到期的远期票据，为出承兑、未到期的远期票据，为出口商提供短期资金融

17、通的业务。口商提供短期资金融通的业务。口商提供短期资金融通的业务。口商提供短期资金融通的业务。16三、出口贴现三、出口贴现l lWHYWHY出口贴现能为您带来哪些好处出口贴现能为您带来哪些好处出口贴现能为您带来哪些好处出口贴现能为您带来哪些好处 简化融资手续简化融资手续简化融资手续简化融资手续银行最愿提供的贸易融资业务，银行最愿提供的贸易融资业务，银行最愿提供的贸易融资业务，银行最愿提供的贸易融资业务，手续最简便；手续最简便；手续最简便；手续最简便；加快资金周转加快资金周转加快资金周转加快资金周转即期收回远期债权，加快资金即期收回远期债权，加快资金即期收回远期债权，加快资金即期收回远期债权，加

18、快资金周转，缓解资金压力；周转，缓解资金压力；周转，缓解资金压力；周转，缓解资金压力；扩大贸易机会扩大贸易机会扩大贸易机会扩大贸易机会可为进口商提供远期付款的融可为进口商提供远期付款的融可为进口商提供远期付款的融可为进口商提供远期付款的融资便利，扩大贸易机会。资便利，扩大贸易机会。资便利，扩大贸易机会。资便利，扩大贸易机会。17l lWHENWHEN在哪些情况下宜选择出口贴现在哪些情况下宜选择出口贴现在哪些情况下宜选择出口贴现在哪些情况下宜选择出口贴现 远期承兑信用证项下的远期汇票被银行承兑后，远期承兑信用证项下的远期汇票被银行承兑后，远期承兑信用证项下的远期汇票被银行承兑后，远期承兑信用证项

19、下的远期汇票被银行承兑后，您如因临时资金周转困难而需要短期的资金融您如因临时资金周转困难而需要短期的资金融您如因临时资金周转困难而需要短期的资金融您如因临时资金周转困难而需要短期的资金融通，则宜选择出口贴现；通，则宜选择出口贴现；通，则宜选择出口贴现；通，则宜选择出口贴现；远期承兑信用证项下的远期汇票被银行承兑后，远期承兑信用证项下的远期汇票被银行承兑后，远期承兑信用证项下的远期汇票被银行承兑后，远期承兑信用证项下的远期汇票被银行承兑后，您如遇到新的投资机会，且预期投资收益率高您如遇到新的投资机会，且预期投资收益率高您如遇到新的投资机会，且预期投资收益率高您如遇到新的投资机会，且预期投资收益率

20、高于贴现利率，则宜选择出口贴现。于贴现利率，则宜选择出口贴现。于贴现利率，则宜选择出口贴现。于贴现利率，则宜选择出口贴现。18l HOW如何办理出口贴现业务如何办理出口贴现业务l19注意事项注意事项 1 1 1 1 签订合同时与进口商约定以远期承兑信用签订合同时与进口商约定以远期承兑信用签订合同时与进口商约定以远期承兑信用签订合同时与进口商约定以远期承兑信用证作为结算方式；证作为结算方式；证作为结算方式；证作为结算方式；2 2 2 2 开证行承兑远期汇票或发出承兑通知后，开证行承兑远期汇票或发出承兑通知后，开证行承兑远期汇票或发出承兑通知后，开证行承兑远期汇票或发出承兑通知后，您需向银行提交贴

21、现申请书；您需向银行提交贴现申请书；您需向银行提交贴现申请书；您需向银行提交贴现申请书；3 3 3 3 银行一般不办理无贸易背景、用于投资目银行一般不办理无贸易背景、用于投资目银行一般不办理无贸易背景、用于投资目银行一般不办理无贸易背景、用于投资目的的票据贴现。的的票据贴现。的的票据贴现。的的票据贴现。20第二节第二节 业务善后业务善后l l指在结算业务中遇到麻烦指在结算业务中遇到麻烦时，受益人应如何应对？时，受益人应如何应对？21受益人如何对待拒付受益人如何对待拒付受益人如何对待拒付受益人如何对待拒付l l最短时间内与议付行联系，确定其拒付最短时间内与议付行联系，确定其拒付是否合理？不合理，

22、则可以通过银行途是否合理？不合理，则可以通过银行途径对外交涉。径对外交涉。l l最短时间内与客户联系，说明不符点的最短时间内与客户联系，说明不符点的原因，对提货等不造成影响，请其接受。原因，对提货等不造成影响，请其接受。l l案例案例22案例案例51：“1/3正本提单正本提单”条款条款我国某出口公司我国某出口公司我国某出口公司我国某出口公司GG收到国外来证，其中在收到国外来证，其中在收到国外来证，其中在收到国外来证，其中在“DOCUMENT DOCUMENT REQIRED”REQIRED”中要求如下：中要求如下：中要求如下：中要求如下：“BENEFICIARYS SIGNED BENEFIC

23、IARYS SIGNED DECLARATION STATING THAT:1/3 ORIGINAL MARINE DECLARATION STATING THAT:1/3 ORIGINAL MARINE B/L AND ONE SIGNED ORIGINAL OF EACH OTHER B/L AND ONE SIGNED ORIGINAL OF EACH OTHER DOCUMENT PRESENTED AT THE BANK WERE SENT DOCUMENT PRESENTED AT THE BANK WERE SENT DIRECTLY TO BLL HAIFA BY SPECIA

24、L COURIER(IF DIRECTLY TO BLL HAIFA BY SPECIAL COURIER(IF SHIPMENT EFFECTED BY SEA)OR PHOTOCOPY OF SHIPMENT EFFECTED BY SEA)OR PHOTOCOPY OF ORIGINAL CERTIFICATE OF ORIGIN AND ONE SIGNED ORIGINAL CERTIFICATE OF ORIGIN AND ONE SIGNED ORIGINAL OF EACH DOCUMENT PRESENTED AT THE ORIGINAL OF EACH DOCUMENT

25、PRESENTED AT THE BANK WAS ATTACHED TO ATD ACCOMPANYING THE GOODSBANK WAS ATTACHED TO ATD ACCOMPANYING THE GOODS(IF SHIPMENT EFFECTED BY AIR)”(IF SHIPMENT EFFECTED BY AIR)”23 G G G G公司将全套单据公司将全套单据公司将全套单据公司将全套单据(3(3(3(3份）正本提单及所要求的发票、装箱份）正本提单及所要求的发票、装箱份）正本提单及所要求的发票、装箱份）正本提单及所要求的发票、装箱单及其他单及其他单及其他单及其他REQ

26、UIRED DOCUMENTSREQUIRED DOCUMENTSREQUIRED DOCUMENTSREQUIRED DOCUMENTS交给中国深圳通知行交给中国深圳通知行交给中国深圳通知行交给中国深圳通知行,后经中后经中后经中后经中行复审无异后行复审无异后行复审无异后行复审无异后,然后交全套单据寄往国外开证银行承兑。然后交全套单据寄往国外开证银行承兑。然后交全套单据寄往国外开证银行承兑。然后交全套单据寄往国外开证银行承兑。中行于到期日收到开证行通知中行于到期日收到开证行通知中行于到期日收到开证行通知中行于到期日收到开证行通知:“:“:“:“因所交单据与信用证要因所交单据与信用证要因所交单据

27、与信用证要因所交单据与信用证要求不符求不符求不符求不符,拒付货款。拒付货款。拒付货款。拒付货款。不符之处为不符之处为不符之处为不符之处为:信用证在所需单据第信用证在所需单据第信用证在所需单据第信用证在所需单据第(7)(7)(7)(7)款中要求款中要求款中要求款中要求,若为海运若为海运若为海运若为海运,1/31/31/31/3的正本单据需用特快专递直接寄往的正本单据需用特快专递直接寄往的正本单据需用特快专递直接寄往的正本单据需用特快专递直接寄往BLL HAIFA.”BLL HAIFA.”BLL HAIFA.”BLL HAIFA.”因此，因此，因此，因此，G G G G公司立即与客户联系，说明由于

28、工作疏忽没有按信公司立即与客户联系，说明由于工作疏忽没有按信公司立即与客户联系，说明由于工作疏忽没有按信公司立即与客户联系，说明由于工作疏忽没有按信用证要求办理，请其尽快付款赎单。不日客户办理了付款赎用证要求办理，请其尽快付款赎单。不日客户办理了付款赎用证要求办理，请其尽快付款赎单。不日客户办理了付款赎用证要求办理，请其尽快付款赎单。不日客户办理了付款赎单，终于顺利解决了此案。单，终于顺利解决了此案。单，终于顺利解决了此案。单，终于顺利解决了此案。24分析分析l l此案应该引起我们重视的是：此案应该引起我们重视的是：此案应该引起我们重视的是：此案应该引起我们重视的是：l l1 1 1 1上述条

29、款是是一个使受益人上述条款是是一个使受益人上述条款是是一个使受益人上述条款是是一个使受益人“进退两难进退两难进退两难进退两难”的的的的条款。案例中的条款。案例中的条款。案例中的条款。案例中的“1/3”1/3”1/3”1/3”提单条款埋藏着隐患，提单条款埋藏着隐患，提单条款埋藏着隐患，提单条款埋藏着隐患，如果我方按信用证要求向客户直接邮寄了如果我方按信用证要求向客户直接邮寄了如果我方按信用证要求向客户直接邮寄了如果我方按信用证要求向客户直接邮寄了1/31/31/31/3正正正正本提单，客户可以凭其去提货，因为它代表了本提单，客户可以凭其去提货，因为它代表了本提单，客户可以凭其去提货，因为它代表了

30、本提单，客户可以凭其去提货，因为它代表了物权凭证。之后客户仍有可能拒付信用证项下物权凭证。之后客户仍有可能拒付信用证项下物权凭证。之后客户仍有可能拒付信用证项下物权凭证。之后客户仍有可能拒付信用证项下的单据，造成的单据，造成的单据，造成的单据，造成“货款两空货款两空货款两空货款两空”。如果不向客户直。如果不向客户直。如果不向客户直。如果不向客户直接邮寄了接邮寄了接邮寄了接邮寄了1/31/31/31/3正本提单，那么会出现案中所出现正本提单，那么会出现案中所出现正本提单，那么会出现案中所出现正本提单，那么会出现案中所出现的的的的“不符点不符点不符点不符点”，遭到银行的拒付。本案客户总，遭到银行的

31、拒付。本案客户总，遭到银行的拒付。本案客户总，遭到银行的拒付。本案客户总算接受单据，化解了纠纷，但并不意味着以后算接受单据，化解了纠纷，但并不意味着以后算接受单据，化解了纠纷，但并不意味着以后算接受单据，化解了纠纷，但并不意味着以后也都会接受，或其他客户也能接受，因此应引也都会接受，或其他客户也能接受，因此应引也都会接受，或其他客户也能接受，因此应引也都会接受，或其他客户也能接受，因此应引起重视。起重视。起重视。起重视。25l l2 2 2 2防范的方法：酌情取消该条款。对于远洋客防范的方法：酌情取消该条款。对于远洋客防范的方法：酌情取消该条款。对于远洋客防范的方法：酌情取消该条款。对于远洋客

32、户，完全没有必要在信用证中规定此条款，因户，完全没有必要在信用证中规定此条款，因户，完全没有必要在信用证中规定此条款，因户，完全没有必要在信用证中规定此条款，因此可以不加考虑要求对方取消该条款。对于近此可以不加考虑要求对方取消该条款。对于近此可以不加考虑要求对方取消该条款。对于近此可以不加考虑要求对方取消该条款。对于近洋客户，有可能客户为了尽快去提货而要求向洋客户，有可能客户为了尽快去提货而要求向洋客户，有可能客户为了尽快去提货而要求向洋客户，有可能客户为了尽快去提货而要求向其直接邮寄了其直接邮寄了其直接邮寄了其直接邮寄了1/31/31/31/3正本提单，可以酌情考虑。但正本提单，可以酌情考虑

33、。但正本提单，可以酌情考虑。但正本提单，可以酌情考虑。但事实上，客户完全可以凭其银行保函去办理提事实上，客户完全可以凭其银行保函去办理提事实上，客户完全可以凭其银行保函去办理提事实上，客户完全可以凭其银行保函去办理提货的，凭货的，凭货的，凭货的，凭1/31/31/31/3正本提单去提货只不过是图个方便正本提单去提货只不过是图个方便正本提单去提货只不过是图个方便正本提单去提货只不过是图个方便而已。但是对出口商而言，如果信用证交单时而已。但是对出口商而言，如果信用证交单时而已。但是对出口商而言，如果信用证交单时而已。但是对出口商而言，如果信用证交单时再出现不符点，有可能银行回拒付货款，可能再出现不

34、符点，有可能银行回拒付货款，可能再出现不符点，有可能银行回拒付货款，可能再出现不符点，有可能银行回拒付货款，可能会造成货款两空。会造成货款两空。会造成货款两空。会造成货款两空。26案例案例52：违反国际惯例止付信用证起纠纷：违反国际惯例止付信用证起纠纷lhttp:/2006年12月06日08:13l l今年今年今年今年2 2 2 2月，澳大利亚某公司（简称澳大利亚月，澳大利亚某公司（简称澳大利亚月，澳大利亚某公司（简称澳大利亚月，澳大利亚某公司（简称澳大利亚A A A A公司）公司）公司）公司）单方面终止协议，并向澳大利亚新南威尔士州高等单方面终止协议，并向澳大利亚新南威尔士州高等单方面终止协

35、议，并向澳大利亚新南威尔士州高等单方面终止协议，并向澳大利亚新南威尔士州高等法院申请止付在澳大利亚国民银行开立的信用证，法院申请止付在澳大利亚国民银行开立的信用证，法院申请止付在澳大利亚国民银行开立的信用证，法院申请止付在澳大利亚国民银行开立的信用证，由此与温州一家生产电气开关的公司（简称温州由此与温州一家生产电气开关的公司（简称温州由此与温州一家生产电气开关的公司（简称温州由此与温州一家生产电气开关的公司（简称温州WWWW公司）对簿公堂。后温州公司）对簿公堂。后温州公司）对簿公堂。后温州公司）对簿公堂。后温州WWWW公司在温州市中级人民公司在温州市中级人民公司在温州市中级人民公司在温州市中级

36、人民法院起诉澳大利亚国民银行，此案才和解成功，顺法院起诉澳大利亚国民银行，此案才和解成功，顺法院起诉澳大利亚国民银行，此案才和解成功，顺法院起诉澳大利亚国民银行，此案才和解成功，顺利拿到货款。直到上周末，这起纠纷才正式完结。利拿到货款。直到上周末，这起纠纷才正式完结。利拿到货款。直到上周末，这起纠纷才正式完结。利拿到货款。直到上周末，这起纠纷才正式完结。办案律师提醒外贸企业，信用证业务务必要严格按办案律师提醒外贸企业，信用证业务务必要严格按办案律师提醒外贸企业，信用证业务务必要严格按办案律师提醒外贸企业，信用证业务务必要严格按照条款执行，否则在贸易纠纷中将处于被动。照条款执行，否则在贸易纠纷中

37、将处于被动。照条款执行，否则在贸易纠纷中将处于被动。照条款执行，否则在贸易纠纷中将处于被动。27l l据了解，据了解，据了解，据了解，2004200420042004年年年年12121212月月月月24242424日，温州日，温州日，温州日，温州WWWW公司与澳公司与澳公司与澳公司与澳大利亚大利亚大利亚大利亚A A A A公司签订了一份公司签订了一份公司签订了一份公司签订了一份独家代理协议独家代理协议独家代理协议独家代理协议。双方约定由温州双方约定由温州双方约定由温州双方约定由温州WWWW公司指定澳大利亚公司指定澳大利亚公司指定澳大利亚公司指定澳大利亚A A A A公司公司公司公司为温州为温州

38、为温州为温州WWWW公司在澳大利亚联邦的唯一代理公司在澳大利亚联邦的唯一代理公司在澳大利亚联邦的唯一代理公司在澳大利亚联邦的唯一代理商，销售温州商，销售温州商，销售温州商，销售温州WWWW公司生产的电气开关设备。公司生产的电气开关设备。公司生产的电气开关设备。公司生产的电气开关设备。但从但从但从但从2006200620062006年年年年2 2 2 2月月月月17171717日，澳大利亚日，澳大利亚日，澳大利亚日，澳大利亚A A A A公司单方公司单方公司单方公司单方面通知温州面通知温州面通知温州面通知温州WWWW公司终止协议。因此，起了公司终止协议。因此，起了公司终止协议。因此，起了公司终止

39、协议。因此，起了纠纷，将澳大利亚国民银行起诉。纠纷，将澳大利亚国民银行起诉。纠纷，将澳大利亚国民银行起诉。纠纷，将澳大利亚国民银行起诉。28l l经办此案的浙江平宇律师事务所律师洪建经办此案的浙江平宇律师事务所律师洪建经办此案的浙江平宇律师事务所律师洪建经办此案的浙江平宇律师事务所律师洪建政认为，温州政认为，温州政认为，温州政认为，温州WWWW公司在信用证上的所有手公司在信用证上的所有手公司在信用证上的所有手公司在信用证上的所有手续都是齐全并且合法，因此温州续都是齐全并且合法，因此温州续都是齐全并且合法，因此温州续都是齐全并且合法，因此温州WWWW公司获公司获公司获公司获胜是必然的。但跨国诉讼

40、，无论是谁起诉胜是必然的。但跨国诉讼，无论是谁起诉胜是必然的。但跨国诉讼，无论是谁起诉胜是必然的。但跨国诉讼，无论是谁起诉谁，都将会是旷日持久的，协商解决纠纷谁，都将会是旷日持久的，协商解决纠纷谁，都将会是旷日持久的，协商解决纠纷谁，都将会是旷日持久的，协商解决纠纷才是上策。这起纠纷中温企虽然获胜，但才是上策。这起纠纷中温企虽然获胜，但才是上策。这起纠纷中温企虽然获胜，但才是上策。这起纠纷中温企虽然获胜，但其生产计划还是被迫打乱。其生产计划还是被迫打乱。其生产计划还是被迫打乱。其生产计划还是被迫打乱。思考：信用证遭到止付时该怎么办？思考：信用证遭到止付时该怎么办？29案例案例案例案例5 53

41、3：信用证与装船前汇付结合使用的风险：信用证与装船前汇付结合使用的风险：信用证与装船前汇付结合使用的风险：信用证与装船前汇付结合使用的风险 中国某出口商中国某出口商中国某出口商中国某出口商A A A A公司与印度进口商公司与印度进口商公司与印度进口商公司与印度进口商B B B B公司签订一份出口公司签订一份出口公司签订一份出口公司签订一份出口合同，货物为合同，货物为合同，货物为合同，货物为1X201X201X201X20集装箱一次性打火机，机身大小须与集装箱一次性打火机，机身大小须与集装箱一次性打火机，机身大小须与集装箱一次性打火机，机身大小须与形状与客户提供的样品一致，形状与客户提供的样品一

42、致，形状与客户提供的样品一致，形状与客户提供的样品一致，总价值为总价值为总价值为总价值为4.804.804.804.80万美圆。付款万美圆。付款万美圆。付款万美圆。付款方式为方式为方式为方式为70%70%70%70%由即期信用证支付，剩余由即期信用证支付，剩余由即期信用证支付，剩余由即期信用证支付，剩余30%30%30%30%的货款须不得晚的货款须不得晚的货款须不得晚的货款须不得晚于货物装船前十天以电汇方式支付。于货物装船前十天以电汇方式支付。于货物装船前十天以电汇方式支付。于货物装船前十天以电汇方式支付。B B B B公司不日内即开来公司不日内即开来公司不日内即开来公司不日内即开来相关信用证

43、，经我方审核且确定可以被接受后，相关信用证，经我方审核且确定可以被接受后，相关信用证，经我方审核且确定可以被接受后，相关信用证，经我方审核且确定可以被接受后，A A A A公司即公司即公司即公司即投入生产备货，在货物即将生产完毕之前，预定了船期并投入生产备货，在货物即将生产完毕之前，预定了船期并投入生产备货，在货物即将生产完毕之前，预定了船期并投入生产备货，在货物即将生产完毕之前，预定了船期并随后通知了随后通知了随后通知了随后通知了B B B B公司，公司，公司，公司，B B B B公司始终并未办理汇付，公司始终并未办理汇付，公司始终并未办理汇付，公司始终并未办理汇付，A A A A公司的手公

44、司的手公司的手公司的手中虽有一份中虽有一份中虽有一份中虽有一份70%70%70%70%货款的信用证，但无法如期装运，又因此货款的信用证，但无法如期装运，又因此货款的信用证，但无法如期装运，又因此货款的信用证，但无法如期装运，又因此批打火机是根据客户的特殊要求生产的，一时无法转售其批打火机是根据客户的特殊要求生产的，一时无法转售其批打火机是根据客户的特殊要求生产的，一时无法转售其批打火机是根据客户的特殊要求生产的，一时无法转售其他客户，只得积压在库，给他客户，只得积压在库，给他客户，只得积压在库，给他客户，只得积压在库，给A A A A公司带来巨大的经济损失。公司带来巨大的经济损失。公司带来巨大

45、的经济损失。公司带来巨大的经济损失。30分析分析l l这起损失案的主要原因在于出口商采用这起损失案的主要原因在于出口商采用这起损失案的主要原因在于出口商采用这起损失案的主要原因在于出口商采用“信用证与装船信用证与装船信用证与装船信用证与装船前汇付结合前汇付结合前汇付结合前汇付结合”的支付方式。一般地，出口合同中支付方的支付方式。一般地，出口合同中支付方的支付方式。一般地，出口合同中支付方的支付方式。一般地，出口合同中支付方式规定，式规定，式规定，式规定，X%X%X%X%货款由信用证支付，剩余货款由信用证支付，剩余货款由信用证支付，剩余货款由信用证支付，剩余Y%Y%Y%Y%（一般为（一般为（一般

46、为（一般为20-20-20-20-30%30%30%30%，下同）货款应由进口商在不晚于货物装船前若干，下同）货款应由进口商在不晚于货物装船前若干，下同）货款应由进口商在不晚于货物装船前若干，下同）货款应由进口商在不晚于货物装船前若干天通过汇付方式支付给出口商。天通过汇付方式支付给出口商。天通过汇付方式支付给出口商。天通过汇付方式支付给出口商。l l一般情况下，进口商会先开来信用证，然后在货物装船一般情况下，进口商会先开来信用证，然后在货物装船一般情况下，进口商会先开来信用证，然后在货物装船一般情况下，进口商会先开来信用证，然后在货物装船前若干天办理汇付，出口商收到货款或汇出行出具的汇前若干天

47、办理汇付，出口商收到货款或汇出行出具的汇前若干天办理汇付，出口商收到货款或汇出行出具的汇前若干天办理汇付，出口商收到货款或汇出行出具的汇付收据后将货物按时装船，然后向银行递交全套单据办付收据后将货物按时装船，然后向银行递交全套单据办付收据后将货物按时装船，然后向银行递交全套单据办付收据后将货物按时装船，然后向银行递交全套单据办理议付。但是，如果进口商借故不办理汇付，出口商将理议付。但是，如果进口商借故不办理汇付，出口商将理议付。但是，如果进口商借故不办理汇付，出口商将理议付。但是，如果进口商借故不办理汇付，出口商将无法按时发货，导致信用证过期失效，已生产完毕的货无法按时发货，导致信用证过期失效

48、，已生产完毕的货无法按时发货，导致信用证过期失效，已生产完毕的货无法按时发货，导致信用证过期失效，已生产完毕的货物积压，从而使出口商遭受重大经济损失。物积压，从而使出口商遭受重大经济损失。物积压，从而使出口商遭受重大经济损失。物积压，从而使出口商遭受重大经济损失。31开证行如何对待不符点的单据开证行如何对待不符点的单据开证行如何对待不符点的单据开证行如何对待不符点的单据l l根据根据根据根据UCP600UCP600UCP600UCP600第十四条第十四条第十四条第十四条b b b b款规定，开证行及或保兑款规定，开证行及或保兑款规定，开证行及或保兑款规定，开证行及或保兑行（如有），收到与信用证

49、条款不符单据后，上述行（如有），收到与信用证条款不符单据后，上述行（如有），收到与信用证条款不符单据后，上述行（如有），收到与信用证条款不符单据后，上述银行可以拒绝接单。银行可以拒绝接单。银行可以拒绝接单。银行可以拒绝接单。l l同时，如开证行已确定单据表面与信用证条款不符，同时，如开证行已确定单据表面与信用证条款不符，同时，如开证行已确定单据表面与信用证条款不符，同时，如开证行已确定单据表面与信用证条款不符，它可以自行确定联系申请人，请其对不符点予以接它可以自行确定联系申请人，请其对不符点予以接它可以自行确定联系申请人，请其对不符点予以接它可以自行确定联系申请人，请其对不符点予以接受，但是，这样做受，但是，这样做受，但是，这样做受，但是，这样做7 7 7 7个工作日内。个工作日内。个工作日内。个工作日内。l l最终取决于申请人的态度。最终取决于申请人的态度。最终取决于申请人的态度。最终取决于申请人的态度。3233