GS内审员培训课件.pptx

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1、GS内审员培训课件 制作人：时间：2024年X月目录第第1 1章章 简介简介第第2 2章章 内审计划内审计划第第3 3章章 内审实施内审实施第第4 4章章 内审技巧内审技巧第第5 5章章 内审案例分析内审案例分析第第6 6章章 总结总结 0101第1章 简介 课程目的本课程旨在帮助学员掌握内审基本知识和技能，了解内审的作用和意义。并通过实战案例加强学员的内审能力和素质。培训对象本课程主要面向企业内审员和有志于成为内审员的人员，以及质量、管理等相关岗位人员。培训内容包括内审定义、内审过程、内审标准等内审基本概念包括内审员的职责、能力要求、应遵守的规范等内审员角色和职责包括内审员的工作态度、沟通技

2、巧、分析能力、解决问题的能力等内审员核心素质通过实战案例加强学员内审能力内审案例分析内审定义内审定义内审是指对一个组织或其某个部门、过程、系统或项目进内审是指对一个组织或其某个部门、过程、系统或项目进行独立的、全面的、系统的、持续的评价和监控，以确定行独立的、全面的、系统的、持续的评价和监控，以确定其是否符合预设的标准，或为追求改进提供建议的过程。其是否符合预设的标准，或为追求改进提供建议的过程。内审员职责内审员职责内审员的主要职责是进行内审计划、内审组织、内审实施内审员的主要职责是进行内审计划、内审组织、内审实施和内审报告等工作，并根据内审结果提出改进建议，以帮和内审报告等工作，并根据内审结

3、果提出改进建议，以帮助组织提高效率和效益。助组织提高效率和效益。内审员能力要求掌握相关业务知识和内审技能，了解内审要求和标准专业技能具备良好的沟通能力和合作能力，能够与不同背景的人进行有效的沟通和合作沟通能力具备良好的分析能力和判断能力，能够准确识别问题和制定相应解决方案分析能力具备良好的创新能力和团队合作能力，能够积极主动地参与组织创新和发展创新能力质量管理体系ISO90010103职业健康安全管理体系OHSAS1800102环境管理体系ISO14001内审过程内审过程内审过程主要包括内审计划、内审准备、内审实施、内审内审过程主要包括内审计划、内审准备、内审实施、内审报告和内审跟踪等环节。内

4、审员需要在这些环节中精心设报告和内审跟踪等环节。内审员需要在这些环节中精心设计、周密计划、认真准备、细致操作，确保内审工作开展计、周密计划、认真准备、细致操作，确保内审工作开展顺利，达到内审目的和效果。顺利，达到内审目的和效果。客观公正客观公正采取客观公正的态度进行内审，采取客观公正的态度进行内审，以事实为依据，不受个人意见以事实为依据，不受个人意见影响影响能够认真听取被审计人的解释能够认真听取被审计人的解释和意见，尊重被审计人的意见和意见，尊重被审计人的意见保守机密保守机密严格遵守内审机密保密制度，严格遵守内审机密保密制度，不泄露任何内审机密不泄露任何内审机密注意保护内审文件和资料，不注意保

5、护内审文件和资料，不使之外泄使之外泄持续改进持续改进根据内审结果提出改进意见，根据内审结果提出改进意见，促进组织持续改进促进组织持续改进不断学习、积累经验，提高内不断学习、积累经验，提高内审能力和素质审能力和素质内审员工作态度认真负责认真负责对待工作认真负责，遵守内审对待工作认真负责，遵守内审规范和流程规范和流程确保内审工作的顺利进行，有确保内审工作的顺利进行，有效发现问题和提出改进建议效发现问题和提出改进建议内审员沟通技巧内审员沟通技巧内审员需要具备良好的沟通技巧，包括倾听、表达、询问内审员需要具备良好的沟通技巧，包括倾听、表达、询问和反馈等方面。借助好的沟通技巧，可以更好地了解被审和反馈等

6、方面。借助好的沟通技巧，可以更好地了解被审计人的需求和意见，提高内审质量和效果。计人的需求和意见，提高内审质量和效果。内审员解决问题的能力对问题进行分析和归因，找出问题的根源和本质原因问题分析能力能够提出有效的解决方案，帮助组织改进问题解决能力对解决方案进行跟踪和评估，确保改进效果问题跟踪能力 0202第2章 内审计划 内审计划的编制确定内审目标和范围内审计划的目的制定内审计划方案内审计划的编制流程保证内审计划的可行性和有效性内审计划的质量要求 内审计划的实施内审计划的实施是内审工作的核心，需要对计划进行严格的执行、管理和控制，确保内审工作达到预期的效果。内审计划的调整内审计划的调整内审计划在

7、实施过程中，可能会发生一些变化，需要进行内审计划在实施过程中，可能会发生一些变化，需要进行相应的调整。调整的目的是保证内审计划的有效性和可行相应的调整。调整的目的是保证内审计划的有效性和可行性。内审计划的变更、监控和评估都是内审计划调整的重性。内审计划的变更、监控和评估都是内审计划调整的重要环节。要环节。内内审审计计划划的的报报告告内内容容内审范围、目的、方法、结论、内审范围、目的、方法、结论、建议等建议等内审缺陷、不符合项等内审缺陷、不符合项等内审结果和改进措施等内审结果和改进措施等内审计划的报告范例内审计划的报告范例编号编号报告标题报告标题内审对象内审对象内审时间内审时间内审人员内审人员内

8、审范围和目的内审范围和目的内审方法和结论内审方法和结论存在问题和改进措施存在问题和改进措施内审结果和建议内审结果和建议 内审计划的报告内内审审计计划划的的报报告告目目的的总结内审工作成果总结内审工作成果反馈内审结果给相关方反馈内审结果给相关方推动问题的整改推动问题的整改外部环境变化、内部管理要求变更、内审组织调整等内审计划变更的原因0103可能影响内审工作的效果、进度和质量内审计划变更的影响02变更提议、变更审批、变更通知等内审计划变更的程序内审计划的监控及时发现问题并及时纠正内审计划的监控目的定期会审、内审报告分析、内审工作记录审核等内审计划的监控方法提高内审工作的质量和效率内审计划的监控效

9、果 内内审审计计划划评评估估的的方方法法定期或不定期的评估定期或不定期的评估内部或外部评估内部或外部评估问卷调查、面谈、检查等问卷调查、面谈、检查等内审计划评估的结果内审计划评估的结果评估报告评估报告整改计划整改计划改进措施等改进措施等内审计划评估的影响内审计划评估的影响提高内审工作的质量和效率提高内审工作的质量和效率提高内审人员的素质和能力提高内审人员的素质和能力推动内审工作的不断完善和发推动内审工作的不断完善和发展展内审计划的评估内内审审计计划划评评估估的的目目的的评估内审计划的实施效果、管评估内审计划的实施效果、管理情况等理情况等评估内审人员的能力和素质等评估内审人员的能力和素质等评估内

10、审工作的质量和效率等评估内审工作的质量和效率等 0303第3章 内审实施 内审准备确定内审范围和目标内审准备工作确定内审活动的步骤和时间内审程序准备内审所需的文件和记录内审文档 内审实施按照内审程序进行内审活动内审执行记录内审过程中的发现和意见内审的记录总结内审活动的结果和关键问题内审的结果 内审报告向管理层报告内审结果和建议内审报告的目的列出内审活动的主要发现和意见内审报告的内容根据组织的要求进行格式和内容上的规范化内审报告的形式 内审后续工作采取措施改进组织的管理体系内审的改进跟踪内审活动所做出的改进措施的实施情况内审的跟踪评估内审工作的质量和效果内审的整体评估 准备内审的范围、目标和计划

11、内审计划0103按照内审计划进行内审活动内审实施02收集内审所需的文件和记录内审准备内审实施内审实施是内审工作的核心环节，内审员应该根据内审计划和程序执行内审活动，收集证据，发现问题，提出建议。内审活动应该按照内审计划的安排进行，内审员应该记录内审过程中的发现和意见，为后续的内审报告提供依据。内审报告内审报告内审报告是向管理层报告内审结果和建议的一种形式，内内审报告是向管理层报告内审结果和建议的一种形式，内审报告应该包括内审活动的主要发现和意见，以及对改进审报告应该包括内审活动的主要发现和意见，以及对改进措施的建议。内审报告应该根据组织的要求进行规范化，措施的建议。内审报告应该根据组织的要求进

12、行规范化，通常包括报告格式、内容、签发人和审核人等方面的规定。通常包括报告格式、内容、签发人和审核人等方面的规定。内审文档内审文档内审计划内审计划内审程序内审程序内审记录内审记录内审报告内审报告内审结果内审结果内审的发现和意见内审的发现和意见改进措施和建议改进措施和建议内审结果的评价内审结果的评价内审的追踪和整体评估内审的追踪和整体评估内审记录内审记录内审计划内审计划内审程序内审程序内审报告内审报告其他相关记录其他相关记录内审程序和文档内审程序内审程序确定内审活动的范围和目标确定内审活动的范围和目标确定内审程序和步骤确定内审程序和步骤确定内审时间确定内审时间确定内审的记录和报告的要求确定内审的

13、记录和报告的要求 0404第4章 内审技巧 内审沟通的目的内审沟通的目的在内审过程中，沟通是非常重要的一个环节。沟通的目的在内审过程中，沟通是非常重要的一个环节。沟通的目的是为了确保内审工作的顺利进行，充分了解业务部门的需是为了确保内审工作的顺利进行，充分了解业务部门的需求和要求，以及发掘问题和隐患。求和要求，以及发掘问题和隐患。内审沟通的技巧了解业务部门需求和要求倾听准确表达内审目的和要求表达清晰尊重业务部门和被审计对象尊重虚心听取意见和建议谦虚内审问题解决的内审问题解决的方法方法在内审过程中，问题解决是必不可少的一个环节。对于问在内审过程中，问题解决是必不可少的一个环节。对于问题的解决，可

14、以采用题的解决，可以采用PDCAPDCA循环、循环、5W1H5W1H分析、因果分析分析、因果分析等方法。等方法。内审问题解决的流程准确确认问题及问题影响确认问题采用5W1H、因果分析等方式分析问题产生原因分析原因制定针对性的对策，明确责任人和时间节点制定对策按照计划实施对策实施对策内审分析的方法内审分析的方法内审分析是内审过程中的核心环节之一，在内审分析过程内审分析是内审过程中的核心环节之一，在内审分析过程中，可以采用中，可以采用SWOTSWOT分析、流程分析、风险评估等方法。分析、流程分析、风险评估等方法。内审分析的流程明确分析的目的和范围确定分析目的收集必要的内部和外部信息采集信息对采集的

15、数据进行分析数据分析根据分析结果得出结论判断结论内审项目管理的内审项目管理的流程流程内审项目管理是内审工作中重要的环节，项目管理包括计内审项目管理是内审工作中重要的环节，项目管理包括计划、组织、实施、监督四个方面，可以采用划、组织、实施、监督四个方面，可以采用GanttGantt图、图、PERTPERT图等方法。图等方法。内审项目管理的核心要点确定内审的目标和范围明确目标制定符合实际情况的计划制定计划合理配置人力、物力、财力等资源组织资源严格执行计划，不断监督调整实施监督 0505第5章 内审案例分析 案例分析案例分析在检查计划阶段，内审员需明在检查计划阶段，内审员需明确检查任务、检查对象和检

16、查确检查任务、检查对象和检查标准标准在检查执行阶段，内审员需按在检查执行阶段，内审员需按照计划执行检查，并认真记录照计划执行检查，并认真记录问题问题在检查结果阶段，内审员需整在检查结果阶段，内审员需整理问题并提出改进建议理问题并提出改进建议案例总结案例总结本案例证明了内审员需认真制本案例证明了内审员需认真制定检查计划、执行检查并提出定检查计划、执行检查并提出改进建议改进建议同时内审员还需与被检查对象同时内审员还需与被检查对象保持沟通与合作，促进公司管保持沟通与合作，促进公司管理水平的提升理水平的提升 案例一案例概述案例概述本案例为某公司生产流水线检本案例为某公司生产流水线检查的内审案例查的内审

17、案例主要关注检查计划、检查执行、主要关注检查计划、检查执行、检查结果等方面检查结果等方面案例分析案例分析在考核标准阶段，内审员需明在考核标准阶段，内审员需明确考核指标和标准，并告知被确考核指标和标准，并告知被考核人考核人在考核过程阶段，内审员需记在考核过程阶段，内审员需记录考核过程，及时发现问题录考核过程，及时发现问题在考核结果阶段，内审员需公在考核结果阶段，内审员需公平公正地评价业绩，并提出改平公正地评价业绩，并提出改进建议进建议案例总结案例总结本案例证明了内审员需公平公本案例证明了内审员需公平公正地考核业绩，并提出合理的正地考核业绩，并提出合理的改进建议改进建议同时内审员还需主动与被考核同

18、时内审员还需主动与被考核人沟通，并协助解决问题，提人沟通，并协助解决问题，提高工作效率高工作效率 案例二案例概述案例概述本案例为某公司销售业绩考核本案例为某公司销售业绩考核的内审案例的内审案例主要关注业绩考核标准、考核主要关注业绩考核标准、考核过程和考核结果等方面过程和考核结果等方面案例分析案例分析在供应商选择阶段，内审员需在供应商选择阶段，内审员需根据公司需求选择合适的供应根据公司需求选择合适的供应商商在供应商评估阶段，内审员需在供应商评估阶段，内审员需对供应商进行评估，并及时发对供应商进行评估，并及时发现问题现问题在供应商监管阶段，内审员需在供应商监管阶段，内审员需对供应商进行监管，确保合

19、规对供应商进行监管，确保合规经营经营案例总结案例总结本案例证明了内审员需严格监本案例证明了内审员需严格监管供应商，并对存在问题及时管供应商，并对存在问题及时提出整改措施提出整改措施同时内审员还需不断优化供应同时内审员还需不断优化供应商管理流程，提高公司供应链商管理流程，提高公司供应链的效率的效率 案例三案例概述案例概述本案例为某公司供应商管理的本案例为某公司供应商管理的内审案例内审案例主要关注供应商选择、评估和主要关注供应商选择、评估和监管等方面监管等方面案例分析案例分析在审计计划阶段，内审员需根在审计计划阶段，内审员需根据公司需求设计审计计划据公司需求设计审计计划在审计实施阶段，内审员需按在

20、审计实施阶段，内审员需按照计划实施审计，并发现问题照计划实施审计，并发现问题在审计结果阶段，内审员需对在审计结果阶段，内审员需对审计结果进行分析，并提出改审计结果进行分析，并提出改进建议进建议案例总结案例总结本案例证明了内审员在财务审本案例证明了内审员在财务审计中的重要作用计中的重要作用内审员需根据公司需求制定审内审员需根据公司需求制定审计计划，并按照计划实施审计计计划，并按照计划实施审计同时内审员还需发现问题并及同时内审员还需发现问题并及时提出改进建议，促进公司财时提出改进建议，促进公司财务管理的提升务管理的提升 案例四案例概述案例概述本案例为某公司财务审计的内本案例为某公司财务审计的内审案

21、例审案例主要关注审计计划、审计实施主要关注审计计划、审计实施和审计结果等方面和审计结果等方面内审案例分析内审案例分析内审案例分析是内审案例分析是GSGS内审员培训课件中的重点内容之一。通内审员培训课件中的重点内容之一。通过学习内审案例，可以帮助内审员更好地理解内审工作的过学习内审案例，可以帮助内审员更好地理解内审工作的核心职责及流程，同时也能更好地提高内审员的审计能力核心职责及流程，同时也能更好地提高内审员的审计能力和分析能力。和分析能力。制定合理的审计计划审计计划0103分析审计结果并提出改进建议审计结果02按照计划实施审计审计实施内审员的核心职责根据公司需求制定合理的内审计划制定内审计划按

22、照计划实施内审执行内审计划及时发现问题并提出改进建议发现问题保持与被审计对象的沟通和合作沟通合作如何成为一名优秀的内审员成为一名优秀的内审员需要具备多方面的能力，例如审计能力、分析能力、沟通能力和团队合作能力等。同时，内审员还需要不断学习和提高自己的专业知识和技能，积极参与公司的管理和决策。只有这样，才能更好地完成内审工作，为公司的稳定发展作出贡献。0606第6章 总结 培训回顾总体回顾培训内容回顾评估培训效果培训效果评估 内审员的核心能力具备内审员工作能力工作能力善于沟通合作沟通能力准确分析数据分析能力寻找问题解决方案解决问题的能力内审员的规范要求遵守职业道德规范职业道德遵守行为准则要求行为

23、准则提高技能水平技能要求 课程收获课程收获本次培训课程内容丰富，让我深刻领悟到了内审员的工作本次培训课程内容丰富，让我深刻领悟到了内审员的工作职责和能力要求。这也让我对自己的内审员工作有了更清职责和能力要求。这也让我对自己的内审员工作有了更清晰的认识。晰的认识。课程反思存在的问题和不足不足之处提出改善方案改进方案如何自我反思和提高自我检视 课程改进建议课程改进建议我认为，今后的内审员培训可以更加注重实践环节，加强我认为，今后的内审员培训可以更加注重实践环节，加强内审员对于内审项目的掌握和应用能力。此外也可以加强内审员对于内审项目的掌握和应用能力。此外也可以加强内审员的业务知识和技能水平的提高。内审员的业务知识和技能水平的提高。谢谢观看！