预算执行和其他财政收支审计查出问题整改报告.docx

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1、预算执行和其他财政收支审计查出问题整改报告 一、审计整改工作部署推动状况 区政府高度重视审计问题整改工作，多次听取审计工作汇报，召开全区审计工作会议，对审计工作和审计查出问题整改进行支配部署，要求各镇办、园区管委会、区直各部门自觉依法接受审计监督，仔细整改审计查出的问题，深化探讨和接受审计提出的建议，举一反三，规范工作。为进一步提高审计整改质效，充分发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用，经区政府探讨?同意，2022年5月区政府办公室印发了关于进一步完善审计整改工作机制的实施看法(泉政办秘202210号)，建立健全了审计整改统筹协调、跟踪检查、协作联动、通报公开、结果运用、追责问责等长效机制，

2、首次将审计问题整改工作纳入2022年区委督查检查考核年度安排（泉办明202228号），于2022年9-10月份开展了督查。区审计局扎实做好审计问题整改的后半篇文章，出台了颍泉区审计局审计问题整改检查制度(试行)颍泉区审计局审计移送处理事项管理方法，跟踪督促审计问题整改，确保审计问题全面整改到位。 二、审计查出问题的整改状况 对2022年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告指出的问题，截至2022年10月20日，审计查出的问题已基本得到整改，上缴财政资金514.51万元，收回资金208.17万元，问责2人，有关部门和单位修订完善制度8项。 （一）财政管理审计查出问题整改状况 关于预算管理不

3、够全面规范问题 一是关于预算编制不够完整的问题。区财政局对各单位近三年以来的收入进行数据比对，发觉非税实际入库数据与上年数据相差较大的单位，刚好与其沟通核实，将各项收入纳入2022年度部门预算，不断提高预算编制的完整性。 二是关于部分非税收入上缴不刚好或执收不到位的问题。部分非税收入已上缴408.27万元。 三是关于预算支出未按财政部门批复的预算科目执行的问题。相关单位强化了预算执行的刚性，严格根据年度预算进行支出。 关于预算绩效管理还需进一步提高问题 区财政局依据阜阳市全面实施预算绩效管理实施方法相关要求，围绕全区预算管理的主要内容和环节，牵头完善了事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、

4、绩效评价管理、评价结果应用等各环节的管理流程，制定了预算绩效管理制度和实施细则，将绩效目标设置作为2022年度预算支配的前置条件，加强绩效目标审核，强化绩效评价结果运用。 （二）部门预算执行审计查出问题整改状况 关于部门预算执行率不高的问题。相关部门强化预算编制的科学性，增加预算编制的精准度，不断提升了部门预算执行率。 关于无依据发放津补贴的问题。涉及单位已收回无依据发放津补贴。 关于财务管理不规范问题 一是往来款项未刚好清理问题。相关部门已清理核销往来款594.91万元。 二是支出票据或报销手续不完整问题。相关单位修订了财务管理制度，进一步规范审批手续，严格支出审核。 三是库存现金借条抵库问

5、题。相关单位制定了财务管理制度，严格借出款项管理，已清理借条62.39万元。 关于会计基础工作薄弱问题。相关单位进一步规范了财务核算,设置了明细账。 关于资产管理不规范问题 相关单位组织人员对固定资产进行了清查核实,并进行了相应的账务处理,做到了账实相符。 关于部分制度执行不到位问题 相关单位仔细学习了政府选购相关制度,并严格落实制度的规定。 （三）专项审计查出问题整改状况 关于区城乡居民医保基金管理运用不合规问题。已修改完善一般门诊医保报补计算统计系统，订正了超限额补偿问题。 关于超范围运用义保经费问题。相关学校已收回了部分超范围运用义保经费,归还义保经费。 关于部分政策执行不到位问题。向死

6、亡人员发放残疾人补贴、高龄补贴、优抚补助、低保、五保补助，重复发放危房改造补助等资金相关单位均已收回，并对2名责任人员进行了问责。 关于项目申报审核把关不严问题。相关单位制定了相关制度，进一步强化了项目申报审核。 关于重大项目监督检查不到位问题。相关单位修订了项目和项目资金管理方法，从项目初审举荐、组织实施、资金拨付等方面加强项目监督管理，做好项目资料归档。对项目进展进行督查检查，督促项目根据批复内容实施。 （四）政府投资项目审计查出问题整改状况 审计发觉个别项目变更签证不规范、验收流于形式问题，相关单位将在以后项目建设中仔细履行责职责，加强管理，严格执行。 （五）国有企业审计查出问题整改状况

7、 阜阳市王府营现代农业科技有限公司已于2022年1月2日注销。 （六）村级财务审计查出问题整改状况 村干部或其亲属虚报领取农业支持爱护补贴问题。虚报领取农业支持爱护补贴均已退回。 无依据发放奖金问题。无依据发放奖金已收回。 社区无依据收取配套费问题。社区无依据收取农村基础设施配套费已上缴区财政。 资产及财务管理不规范问题。相关办事处制定了农村集体“三资”管理制度，规范了“三资”管理的经济行为，完善支出手续。 （七）领导干部自然资源资产离任审计查出问题整改状况 关于无取水许可证取水问题。家企业已办理了取水许可证，家企业取水许可证正在补办中，向家企业下达了停止水事违法行为通知书。 关于限采区新增开

8、采中深层地下水问题。依法封闭了深层取水井。 关于部分水资源费应收未收问题。应收未收的水资源费已收取。 三、下一步工作准备 从整改状况看，绝大多数问题已得到整改，但个别整改事项由于历史遗留问题涉及面宽、状况困难，须要结合实际逐步解决。对这些问题的整改，相关部门和单位作出了支配和承诺。下一步，区审计局将要求相关单位进一步推动审计整改工作。强化整改责任，提升整改实效，构建长效机制，运用好检查、督查、通报、问责等手段，全链条扎紧审计管理闭环，全流程推动整改督查跟踪，增加形成共抓整改的工作合力，提高审计监督成效，发挥审计监督在推动治理体系和治理实力现代化中的作用。 第7页 共7页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页第 7 页 共 7 页