公司审计工作计划（16篇）.docx

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1、大投入，添置计算机的设备，组织青年审计人员参加审厅的中级 计算机培训，鼓励全局业务人员参加审计署的A0认证考试，全面 提升审计人员运用计算机从事审计的能力，20_年全面实行A0与 0A系统的运用。（四）争创省级文明单位，从严治理审计队伍近年来，党和政府对审计工作的要求越来越高，社会各界对 审计期望值越来越大。全面加强审计队伍建设，进一步树立审计 社会形象，深入开展“四型”机关创建活动，全面推进“文明审 计”和“阳光审计”工程，强化内部管理，严格做到依法审计、 阳光审计、廉洁审计、文明审计，20_年努力实现争创省级文明 单位目标。过去的一年，我们取得了一定成绩，但离县委、县政府的要 求还有差距，

2、今后我们将在县委、县政府的坚强领导下，进一步 坚定信心，团结奋进，开拓创新，扎实工作，为全县经济社会健 康发展作出新的更大的贡献。公司审计工作计划篇5一、审计工作管理的涵义审计工作管理就是人们在认识审计客观规律和审计环境及其 相互关系的基础上，利用现代管理的手段，以有效使用审计资源， 充分发挥审计的职能和作用，实现审计工作的目标为宗旨，对审计工作进行计划、组织、指挥、协调和控制的活动的总称。审计 工作管理存在于医院审计活动的任何环节，它包括从制定审计计 划、审查审计事项，到编制审计报告、建立审计档案等各项业务 活动在内的医院审计工作全过程。二、强化医院审计工作管理的重要意义（一）有利于医院审计

3、工作职能作用的充分发挥医院审计监督、评价、鉴定等职能作用的发挥，依赖于医院 审计工作的开展，而医院审计工作的开展又依赖于医院的审计工 作管理。一是医院的审计工作管理部门要根据医院的经济环境和 经营情况，拟定医院的总体审计计划，确定医院的总体审计目标。 二是要根据医院的总体审计计划和目标来制定医院分阶段、分项 目的具体审计计划和目标。三是制定医院的具体审计方案，并组 织实施。至此，审计工作在审计管理中得以有条不紊的开展，从 而充分发挥出医院审计工作的监督、评价、鉴证等职能作用。（二）有利于医院审计工作效率的提高医院审计工作的5个程序：审计准备、审计实施、审计报告、 审计处理和审计档案，都包含着大

4、量细致而繁琐的工作，需要组 织合适的人员来完成。而医院审计管理则通过管理的组织系统来 委派合适的人选，并协调委派人员之间的关系，使之共同努力实 现既定的审计目标，与此同时还制定出激励机制，充分调动委派人员的工作积极性，使审计工作达到事半功倍的效果，从而提高 了医院审计工作的效率。（三）有利于保证医院审计工作的质量随着医院审计工作的正常有序进行，审计管理人员要随时检 查审计工作的进展情况，关注工作中可能出现的问题，及时采取 措施加以解决，纠正误差，以保证按时完成审计任务，降低审计 风险，与此同时还要对审计人员的工作情况和工作业绩进行客观 地评估，从而使医院审计工作质量得到了可靠保证。（四）有利于

5、医院审计资源的合理使用这是指医院的审计管理人员根据成本效益原则来组织医院审 计工作的开展，以尽可能少的人力、财力、物力的耗用来完成医 院制定的审计目标，减少损失浪费，从而促使医院审计资源的合 理使用。三、医院审计工作管理中存在的问题（一）审计范围过窄目前，不少医院的审计工作仍然停留在传统的财务收支领域, 审计工作的重点仅仅局限于查错防弊，而很少将审计的触角延伸 到医院经济的其他方面。如医院领导干部任期经济责任审计，医 院经济效益审计，医院管理审计，医院国有资产保值增值审计等， 致使医院审计的职能作用大打折扣。1、对领导干部任期经济责任审计介入不深。从客观上来说, 领导干部任期经济责任审计的内涵

6、较大，审计的内容难以确定， 领导干部的岗位职责不尽相同，审计的方法难以确定，经济责任 的明晰度较低，审计的评价难以确定，这些问题的确给医院审计 工作带来一些意想不到的难点，致使医院对领导干部任期经济责 任的审计工作仅仅停留在肤浅的表面，而很少涉及到实质性的内 容。2、经济效益审计的随意性大。目前，医院经济效益审计的法 规和规范尚未健全，审计操作存在着很多困难，审计人员进行经 济效益审计过多依据自身的理解和判断，因此在经济效益审计的 目标、标准、程序、方法及报告等方面存在着较大的随意性，在 专业判断上也难以达到一致性和客观性要求，不能体现经济效益 审计的独特价值。3、管理审计的力度不强。由于不少

7、医院对于管理审计在医院 经济发展中的重要作用认识不够，不少医院的领导对于管理审计 所能提供的评价、咨询等作用缺乏全面正确的理解，不明白管理 审计的真正意义，从心理上排斥管理审计工作，很多医院未将管 理审计工作纳入重要议事日程和正常管理轨道，因而投入的审计 资源非常有限，致使医院管理审计的力度不强。4、国有资产保值增值审计尚处于起步阶段。保值增值审计即是能为医院提供价值保值以及增加值的审计，由于国有资产保值 增值审计是一个比较新的领域，而医院作为事业单位，享受着国 家的财政拨款，对于国有资产保值增值审计在防止医院国有资产 流失，节能降耗，增加医院收入等方面的重要作用认识不足，因 此许多医院的国有

8、资产保值增值审计尚处于起步阶段，没有更多 的动作。（二）审计人员素质偏低一是有的医院设置内审机构配备的内审人员没有从严要求， 素质低下。二是审计人员大部分都属于财务型，综合业务素质高 的人员不多。三是有的审计人员未经过正规的审计业务学习和培 训，缺乏必要的专业知识，职业判断能力差。四是个别审计人员 职业道德较差，唯利是图，为个人捞好处。五是有的审计人员受 权势人员的影响，审计时走过场，这些都严重地影响了审计价值 的实现。（三）审计工作质量不高一是审计工作的独立性不强。我国医院实行的是院长负责制, 审计工作不能置于院长之外，在院长允许的范围内来开展工作， 独立性自然荡然无存。而且审计机构往往与本

9、单位的财务机构合 二为一，不是独立的专职机构，审计工作就变成了财务会计的自 审过程。二是审计工作的方法落后。在医院审计实践中，内部审计仍然停留在传统的事后审计阶段，审计手段单一，审计方法落 后，审计程序不规范，审计工作没有严格按照审计准则的要求去 做，审计结论较多地依赖于审计人员的经验判断，随意性大，这 些问题都直接导致了医院审计工作的质量不高。（四）审计风险意识不强随着市场经济的不断发展，医院在分享改革成果的同时，也 正面临着一系列新的问题，如会计信息失真带来的财务风险，药 品采购收受回扣带来的药品质量风险，医护质量问题带来的医疗 风险，尤其是医护质量问题导致的医疗纠纷时有发生，由此形成 的

10、医疗索赔，动则几十万，甚者上百万，医院风险已经敲响警钟， 然而不少医院的审计人员风险意识淡薄，将医院以上的风险现象 置之脑后，视而不见。更为甚者由于审计计划不周，审计经验不 足，审计方法不当，而做出错误的审计结论，表达错误的审计意 见，由此所带来的审计风险是相当严重的。（五）审计信息化水平较低近些年来，我国不少医院信息化水平日渐提高，医院的管理、 业务数据资料已经日趋电子化。信息技术就成为医院审计监控必 不可少的工作手段，而现实中，不少医院的审计工作却仍然依赖 于传统的手工操作，并未充分发挥计算机和网络技术辅助审计工 作的巨大作用。（六）审计环境不佳由于我国的公有医疗经济占据主导地位，市场医疗

11、经济尚不十分发达，因此，医院的审计工作未能得到充分重视，致使医院 的审计环境不佳，主要表现在以下方面。1、政治环境方面。医院的审计机构往往不是一个独立的机构, 这样，审计作用的发挥就受到严重影响。2、经济环境方面：有的医院经济基础工作不健全，会计、统 计数据不真实，业务、管理数据也不真实，考核指标体系不完整， 违法违纪事项较多，给审计工作带来了很大的难度。3、法律环境方面。医疗行业的审计法律、法规尚未健全，审 计工作无法可依，审计操作存在着很大的不确定性。4、文化环境方面。医院是一个行政氛围较浓的领域，“权大 于法”的思想意识还未完全消除，使审计工作进退维谷。5、工作环境方面。不少医院的相关人

12、士认为审计工作是给自 己挑毛并找麻烦、唱反调，因而从心理上排斥审计，使审计工作 困难重重。四、强化审计工作管理，促进医院经济发展的途径鉴于医院审计管理对于医院审计工作，对于医院经济，尤其 是对于医院改革深化与发展的重要作用，应该加快医院审计工作 管理建设的步伐，健全与完善审计工作管理制度，强化医院审计工作管理，促进医院的经济发展。具体途径为:（一）拓展审计范围针对目前不少医院审计范围过窄的现象，医院的审计管理机 构和人员应该转变观念，积极拓展医院的审计领域。1、深化医院领导干部任期经济责任审计。主要审计医院领导 干部在任期内医院财务收支活动的真实、合法和有效情况，有无 隐瞒收入，设置账外账以及

13、“小金库”等问题。审计医院领导干 部在任期内医院国有资产的增减变化情况，有无国有资产的流失。 审计医院领导干部在任期内代政府管理的各项基金和资金的收支、 划转以及缴纳的情况，有无隐瞒、少缴、拖欠、截留、挪用等问 题。以此来考核其财经法纪的执行情况，评价其有无存在着问题。 这对于医院领导干部严格要求自己廉洁奉公，尽职尽责具有重要 的推动作用，同时也为考察医院领导干部的工作业绩，选拔优秀 人才提供了客观依据。2、遵循医院经济效益审计的原则。一是宏观经济效益和微观 经济效益相统一。即评价医疗单位的经济活动是否符合国家的方 针、政策、法规，分析其对宏观经济的影响，找出其与宏观经济 效益相矛盾、相冲突的

14、问题和原因，并寻求解决的方法。二是当 前经济效益和长远经济效益相统一。医院经济效益审计既要考虑 近期的经济效益，更要保证经济活动的长期利益。不重视长远利益，缺乏远见的“掠夺式”的短期行为，将损害医院的根本利益。 三是直接经济效益与间接经济效益相统一。对于医院这个特殊的 行业来说，在追求经济活动的直接效益时，更应该关注救死扶伤、 解除病痛、文明建设、社会等社会效益问题。3、加强医院管理审计的力度。一是寻求领导层的重视与支持。 能够得到医院领导的重视与支持是搞好医院管理审计的必要条件, 为此，应该加大宣传与交流的力度，通过宣传与交流，促使医院 领导转变观念，充分认识管理审计在医院的内部控制监督、风

15、险 管理、医疗项目的咨询服务和促进医院价值增加等方面所发挥的 巨大作用，充分认识管理审计与医院发展的密切关系，从而重视 与支持医院的管理审计工作。二是审计人员应该做出成绩。审计 人员应该在管理审计方面做出成绩，以获取医院领导的关注、重 视与支持，从而为医院管理审计工作的顺利开展创造一个良好的 工作环境。4、加快医院国有资产保值增值审计的步伐。一是加强对医院 总部以及所属各门诊部、各治疗中心的资产、负债和损益情况的 审计，审查其经营活动的真实性、合法性和效益性，审查其资金 使用和资产保值增值的真实情况；二是加强对医院基本建设项目 的审计，对医院的基本建设项目审计应坚持实行事前、事中、事 后审计相

16、结合的“全过程跟综审计”；三是加强对医院大型医疗设备的审计，这项审计工作应贯穿落实到设备的引进、使用、维 护、报废等各个环节；四是加强对医院后勤物资采购以及仓储保管 的审计，应坚持从后勤物资的采购保管制度，采购计划，审批程 序，采购过程，验收结算到物资的仓储保管实行全方位的审计监 督。（二）提升审计人员的素质一是要提升医院审计人员的政治素质。培养审计人员爱岗敬 业、勇于奉献、客观公正的精神，将政治理论水平高、思想作风 过硬、实践经验丰富、业务素质优良、工作责任心强的人员充实 到审计队伍中，对那些不适合担任审计工作的人员要坚决予以转 岗。二是要提升医院审计人员的业务素质。培养一批既熟悉本行 业本

17、医院情况，又掌握国家宏观经济形势和政策，既熟悉财务审 计业务，又掌握计算机技术和工程管理等业务的复合型人才。（三）保证审计工作质量一是医院审计机构的设置，应高于其他职能部门，其在行政 上应向院长层负责，由医院的行政一把手领导，并向其报告工作。 这样，医院审计的独立性才强，审计的职能作用才能得到充分发 挥。二是突破传统的事后审计方式，将审计工作的重点放在事前 预防、事中控制和事后检查上，采取事前、事中、事后相结合的 审计方式。三是在医院审计工作中广泛推行内控制度测评、分析同时相关的财务监督等方面也欠缺;2 .资金管理计划随意性较大和不科学。而集团公司目前所铺摊子较大，在经营管理上面临一个严重 的

18、短板：资金极度匮乏。在整体资金极度匮乏的情况下，由于上 述目标管理和资金计划管理皆较混乱随意，不能真正有效的配合 集团公司整体运作，因此造成了日常运营中资金上的捉襟见肘和 资金调配的随意性，从而使得公司整体运营上的各种问题层出不 穷，为处理相关遗留问题各业务部门疲于奔命，更加无法真正按 照制度规范进行管理操作。3 .目前制度的许多条款已与实际情况不符合，制度执行情况 差。从我们的内审工作本身来说，目前审计工作效果不够明显， 除了对审计整改的重视程度不够之外，另一个主要原因是我们之 前的工作将重心放在了合规性审计（即第3项对制度进行审计）, 仅在部分项目的审计工作涉及了第1项（即目标管理方面）。

19、而公司目前存在的主要或基本问题是1和2,其他层出不穷 的问题也是由此两项所引发，可以说公司在整体上的管理存在较 大的问题，因此如果仅仅进行合规性审计（即制度审计）来发现 一些细枝末节的问题，并不能真正切中公司管理上的弊病，从而 也无法通过审计工作为公司提供增值服务的效果。性复核、统计抽样、审计风险评估等先进的审计技术和方法，以 确保审计工作的质量。（四）强化审计风险意识一是医院的审计机构和审计人员应该时刻保持职业谨慎，并 将审计关口前移，对医院可能产生风险的管理漏洞和薄弱环节进 行重点监督，加强财务收支审计，加强药品的招标采购审计，加 强医护质量控制审计。二是医院的审计人员应该坚持学习审计理

20、论和业务知识，保持求真务实的工作作风，出具客观公正的审计 结论，表达正确的审计意见，以此来减少或规避审计风险。（五）提高审计信息化水平李金华审计长一直在强调“三个不懂，三个失去”即“不懂 计算机审计的人员将失去审计资格，不懂计算机技术的管理人员 将失去管理资格，不懂计算机技术的审计机关领导将失去领导资 格“。对此，医院的审计人员一定要做出迅速反应，积极探索和 尝试在信息化环境下运用信息技术进行审计的模式、方式、方法 和手段，严格按照我国计算机审计准则和实务指南的要求来开展 审计工作。（六）优化审计环境这主要是指应该深化我国医疗经济体制的改革，通过改革转变观念，以此来营造良好的医院审计环境和氛围

21、。1、政治环境方面。医院的审计机构必须是一个独立的机构, 不能与财务机构合为一体，以此来维护审计的独立性。2、经济环境方面。健全医院的会计、统计、管理、业务等基 础工作，减少故意性的虚报、漏报错误，确实保证信息的质量。3、法律环境方面。制定和颁布医院审计法律法规、审计准则、 职业道德、质量标准等规章，使审计工作有法可依。4、文化环境方面。坚持“法大于权”的思想观念，营造良好 的文化氛围。5、工作环境方面。医院的其他相关部门应该摒弃成见，积极 主动地配合审计人员开展工作。优化了医院的审计环境，就为医 院审计工作的顺利开展提供了必要保障。全球经济一体化的快速发展，使我国经济，我国医疗经济正 处在一

22、个新的发展机遇期，也使医院的审计工作管理正处在一个 新的发展机遇期。为此，广大的医院应该把握住这一历史性的机 遇，解放思想，转变观念，深化医院审计工作管理，树立科学的 审计管理理念，增强做好新形势下强化审计工作管理的信心和责 任感，不断地研究和总结审计工作管理中出现的新问题和新经验, 以优质高效的审计工作管理来促进医院的经济发展，使之在激烈 的市场竞争中抢夺先机，立于不败之地。公司审计工作计划篇6年全市审计信息宣传工作的指导思想是：以中国特色社 会主义理论体系为指导，深入学习贯彻党的精神，紧紧围绕审计 工作中心，突出重点，有计划、有步骤地加大审计信息宣传力度， 不断提升审计成果，扩大审计影响，

23、为在更高层面发挥审计的监 督作用营造良好的舆论环境。一、围绕中心，突出重点，明确审计信息宣传的内容（一）围绕党和国家的路线、方针、政策和重大部署，大力宣 传全市审计机关在学习贯彻党的精神，认真履行审计监督职责等 方面采取的措施和取得的成效。1 .积极宣传全市审计机关围绕经济社会发展大局，开展各项 审计工作动态，以及在维护经济安全、推进民主法治、维护民生、 推动改革、促进发展等方面发挥的建设性作用。2 .及时反映审计在揭露体制性障碍、制度性缺陷和重大管理 漏洞基础上提出的审计建议及效果，并结合被审计单位对审计发 现问题的整改情况，以适当方式加以宣传。3 .适时报道已审查结案的通过审计查处的重大违

24、法违规问题 的典型案件，推动反腐倡廉建设。（二）围绕审计署、省、市审计工作会议、重要活动、重大专题及社会关注的审计工作热点焦点问题，适时开展有针对性的信 息宣传工作。1 .大力宣传全市各级领导、有关部门和社会各界对审计工作的重视和支持，营造良好的审计工作环境。2 .重点做好各级审计工作会议、座谈会、向人大会作审计工 作报告、“审计机关成立30周年”相关活动的信息宣传工作。3 .根据全年审计任务，着力做好财政资金分配和使用管理、 权力运行、国有资产保值增值、重大投资项目建设进展、重点民 生项目建设进度及资金使用、资源环境保护等方面审计情况的反 映。4 .及时总结审计工作中的创新成果和宝贵经验，推

25、动转变理 念和创新方式，促进提高审计工作的质量和水平。（三）围绕审计机关加强内部管理和自身建设，大力宣传在推 进审计权能改革，加强队伍专业化建设、廉政建设、信息化建设 和文化建设等方面的新举措和新成果。1 .积极宣传审计机制改革的主要做法和取得的主要成效，以 及审计机关自身建设情况。2 .大力宣传全市审计机关先进集体和先进个人，弘扬正气， 展示风采，树立良好的审计队伍形象。3.结合具体审计项目，有重点地宣传审计机关在创新审计技 术和方法、推动信息化建设及管理规范化方面采取的措施和取得 的成效。二、丰富形式，拓宽途径，增强审计信息宣传效应（一）利用多种渠道扩大审计影响。充分利用审计行业报刊、 党

26、报党刊、电视台、广播电台、网站等各种平台，多管齐下，大力 宣传审计工作的新思路、新方法和新成果，推动审计工作的深入 开展。（二）积极组织主题宣传报道。今年重点做好“审计机关成立 30周年”活动的系列宣传报道，发挥各类新闻媒体的特点优势, 充分展示审计机关成立30周年以来取得的成果。（三）提炼信息挖掘成果服务宏观决策。加大对审计情况的全 面把握、总体评价和综合分析力度，及时提炼审计工作中发现的 问题，形成有价值的审计建议，为领导宏观决策提供参考依据。三、注重质量，严格考核，提高信息宣传工作水平为切实提升工作水平，一年的信息宣传工作考核将着重从 质量入手，严格考核机制。市局办公室制定具体的考核指标

27、，将 工作任务量化分解到各县市区审计局。同时，为进一步加大考核 力度，对未完成采用任务的县市区审计局将取消年度目标管理考 核评比资格。公司审计工作计划篇7时光荏苒，转眼间已从事审计工作近三年。201年也充实而 紧张的度过了，感受颇深，所获良多，现我将按几点开展20年工作。一、完成“两大转变”一是由社会在职人员向审计机关公务员的角色转变。机关工 作讲原则讲纪律，重视做事的严谨细致;企业工作讲成本讲收益, 重视做事的速度效率。经过公务员初任培训，多位老师从不同方 面讲述提点，以及一年的试用期后，基本能全面适应审计机关工 作环境，完成角色转变。二是由非财务专业工作向审计专业工作的转变。首先需要按 照

28、审计署要求进行知识结构调整培训，系统学习审计学、会计学、 管理会计等课程。不断积累，努力完善知识结构，发挥自身专业 优势，弥补审计专业知识不足。其次，跟随实务导师，多参加审 计项目，在实际工作中学习提高。另外，也是最重要的，需要自 觉自主多渠道多元化学习。二、加强业务学习对一个从事审计工作的非审计专业人员，加强学习显得尤为 迫切和重要。一是审计背景知识学习。首先需要我们准确掌握审计作为国 家经济社会稳定运行的免疫系统理念的内涵和实质，在对审计工 作准确认识的基础上进行学习。工作中还要保持对自身专业和审 计专业知识的学习和研究动向的关注，学习被审单位历史沿革和业务流程，增加自己的知识广度和深度，

29、使自己的知识结构更为 合理，更适合工作需要。二是审计实践学习。亲身感受、掌握了解实际情况，亲历项 目从审前调查、进点会到现场调查、材料审查，再到形成审计取 证单、审计工作底稿，最终形成审计报告的全过程也是学习的过 程。不断提高在实践中发现问题、分析问题和解决问题的能力。 同时，加强思考，创新意识，提高观察问题、综合分析问题的能 力，做到提高工作效率、改进工作方法、改善工作效果。三是向身边人学习。与单位领导、同志一同工作，近距离接 触，发现他们身上的很多优点都值得学习。如不轻信书面数字而 注重实地调查的严谨独立的工作态度，对被审单位公正严明的工 作方式和对审计业务的精通，忘我的工作精神和接人待物

30、的细致 耐心等，都是值得去学习的。三、坚持理想与信念多年来，我没有停止过思考这两个问题：我们的理想是什么? 我们心中的信念与责任又是什么？始终保持思想的独立性，坚定理 想与信念，应该成为我们青年人看待问题、说话做事的永恒基准。 我想我们应该立足于本职，不断完善自己，不惟书不迷信不盲从， 增强责任感、使命感与紧迫感，坚定理想与信念，保持独立性， 使之成为我们的力量之源。牢记审计权力是人民赋予的，坚持按原则办事，凭公心办事；坚持洁身自好，严于律己；心中警钟长鸣, 严格保守秘密，谨小慎微，真正做到仰不负党、俯不愧民。2【第5篇】光阴如梭，一年的工作转瞬又将成为历史，201_年即将过去， 20年即将来

31、临。新的一年意味着新的起点新的机遇新的挑战、 “决心再接再厉，更上一层楼“，一定努力打开一个工作新局面。在20年，更好地完成工作，扬长避短，我认真完成工作，努力 学习，积极思考，个人能力逐步提高。伴随着公司的发展，不断 前行。我在实际工作中，时时严格要求自己，做到谨小慎微。以 下为我20工作计划：1、形成良好的作息，加强体育锻炼，劳逸结合。2、加强对office办公软件的应用学习，将学习贯穿于日常 工作中，解决工作中到的每一个应用问题。3、加强对会计基础知识的学习，认真学习相应的法律法规, 经常关注相关网站，力图在第一时间知晓并学习新颁布的法规。4、养成做计划的习惯，每一份工作开始前，都尝试着

32、做一份 计划表，明确该做什么事情，什么时候做等细节问题。5、要学会主动，不懂的问题就要问，要学会总结，每天总结 一下当天做的事情，形成自己的工作思路和方法。通过这些年的工作，我明白了事务所的主要职能、机构组成及工作流程等基本工作知识，也学会了怎样更好的去处理人际关 系，更体会到了作为一名会计人员必须具备的个人素质、业务能 力和身体素质，在将来的日子里，我仍要继续加强对自己的要求， 向同事学习，借鉴好的工作方法，努力学习业务理论知识，不断 提高自身的业务素质和管理水平。公司审计工作计划篇8一、加强内部审计组织领导，完善内部审计管理体制按照集团公司要求，结合公司实际，进一步建立健全内部审 计向公司

33、党委、董事会负责的工作体制机制，加强内部审计组织 领导，完善内部审计管理制度和流程，从管理体制上保障内部审 计的独立性和权威性，确保内部审计部门客观、公正、有效开展 审计监督工作，推进审计全覆盖，落实审计整改责任。优化完善 内部监督协同机制，通过建立部门联席会议等方式，加强各类监 督部门间的沟通交流、协同互动，推动监督信息共享、监督成果 共用、关键业务共同实施、整改问责共同落实。二、推进审计标准化、规范化和信息化，提高审计质量根据国家及集团公司关于内部审计工作的有关新要求完善审 计工作规范和标准体系，有序开展审计质量提升活动，推进审计 信息化建设，切实提高审计工作效率。同时，按照国家有关要求

34、和集团公司统一的审计制度、程序和标准实施审计项目，加强对中介机构审计质量的管控，确保审计程序和标准执行到位，促进 审计质量提高。三、做好重点领域审计工作，服务公司改革发展大局20年，公司将紧密围绕中心任务，坚持问题导向、目标导 向、结果导向，坚持“三个区分开来”，聚焦公司重大事项和关 键领域，聚焦抓重点、补短板、强弱项，推进审计项目、审计组织 方式“两统筹”，发挥内部审计增值作用，服务公司发展大局。（一）开展重大政策、决策部署落实情况审计。（二）做好审计署、集团公司等外部审计监督配合工作。（三）做好年度财务决算审计监督工作。四、加强审计问题整改落实，完善审计成果运用机制建立健全审计发现问题整改

35、机制，扎实抓好审计问题整改的 监督检查和后续整改落实工作。按照“制度未完善的不放过、资 金未追回的不放过、责任未落实的不放过”的“三不放过”原贝L 建立审计整改台账，明确整改措施、整改时限、整改责任领导、 牵头部门等内容，严格实行对账销号管理，简单问题立审立改、 复杂问题限期改正、长线问题挂牌督力、；对未按要求完成整改的, 按规定进行提醒、约谈、通报批评、责任追究，把审计问题整改 情况纳入相关人员考核奖惩，保证整改落实效果。按要求定期组 织向公司党委、董事会报告审计发现问题整改情况，落实有关决值得一提的是，相关审计报告所确认的问题多年来未被整改 而继续存在，其原因仍然是由于前述的目标管理以及绩

36、效考核管 理等不完善造成的，包括责任人是否整改与其绩效无关而导致整 改意愿不高、奖罚制度等监督机制运行不畅，未能为审计工作成 果转化提供有力保障。这一点也需要在未来的审计工作中加以改 进和克服。（三）20年审计工作计划现代内部审计实务，一般分为以下三种形式：1）财务审计2）合规性审计（即我们日常的制度审计）3）经营管理审计；以上三种审计形式中，第1）项 财务审计是基础工作，对于 日常的财务收支和会计信息进行监控是必不可少的环节，今后的 工作中仍需要适当保留财务审计的内容。第2）项合规性审计（即 制度审计）从之前的审计工作情况来看，由于所关注的多为细支 末节的问题，在目前公司整体管理存在问题的情

37、况下相关审计效 果不佳，无法起到对管理提供增值服务的效果。因此今后的审计， 应该从第3）项即经营管理审计工作来切入。同时，我们也要介入 部分管理当中，提供有关的管理咨询，利用本身的专业知识充当 公司的管理顾问角色。议，有效发挥审计监督促进企业规范管理、提质增效的作用。公司审计工作计划篇9一、审计计划任务按照上级审计部门有关要求，结合我区的实际，20_年安排 审计项目计划要突出抓好五个重点：一是深化预算执行审计，树立大财政的观念。财政收入审计 要覆盖预算外收入等全部财政资金和政府债务，重点审计税收征 缴情况。支出审计要侧重关注、延伸至部门支配的所有专项资金。二是强化政府投资项目审计，对资金管理部

38、门及建设项目全 过程跟踪审计。从源头上对重点资金管理部门区基投公司、东大 街改造办、提升办资金管理情况进行审计，对建设项目及时跟进、 全程监督。三是强化民生项目审计，促进社会事业专项资金管理。重点 开展医疗、教育、社保等关系国计民生、涉及群众切身利益的民 生审计，促进社会事业专项资金管理。四是做好经济责任审计，推进党风廉政建设，认真完成组织 部门下达的任务。五是加强A0计算机审计，强化计算机审计运用能力，扩大计 算机审计覆盖面。另外，加强对我区各部门及事业单位因公出国 （境）经费使用情况的审计监督，促进因公出国（境）经费预算管理 和预算执行的规范化。本着“统筹兼顾、保证重点”原则，努力 提升审

39、计质量和成果，20年安排审计项目计划共9大项，其中 确定的审计项目有32个，分别是：同级财政预算执行审计1个, 延伸地税分局1个;街道财务收支审计4个;行政事业经费收支审 计6个;教育经费收支审计5个，经济责任审计12个，专项审计 调查3个。未确定的审计项目有：灾后恢复重建资金审计以上级 审计部门布置任务为准；政府投资项目审计具体项目内容以项目 进展情况为准；企业改制审计将以区发展和改革委员会委托为准。二、几点要求（一）区审计局要根据市区20年审计工作计划的具体安 排，按时保质保量地完成审计工作任务。（二）被审计单位的领导要充分认识审计工作的重要性，积极 配合审计部门的工作，保证审计工作顺利开

40、展。（三）在审计工作中，审计人员要严格遵守“八不准”纪律规 定，客观公正，实事求是，保守被审计单位秘密。（四）审计工作计划由区审计局具体负责实施并负责解释。公司审计工作计划篇io我局的审计工作，要以科学发展观为指导，全面贯彻落实审 计署提出的依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务 实及自治区审计厅提出的改进方法、加大力度、保证质量、提高效率、文明审计双二十字工作方针，围绕我县经济社会发展大局和 县委、政府的中心工作，服务全县经济社会又好又快发展，不断 强化对重点领域、重点资金、重点部门的审计，依法履行审计监 督职责。积极探索、发挥审计免疫功能，进一步提高审计质量和 工作水平，为我县的科

41、学发展和社会和谐做出更大贡献。根据上 级审计机关的部署和县委政府的安排，结合我县审计工作的实际 对一年审计工作做如下安排。（一）进一步深化财政审计工作财政审计是国家审计机关的基本职责和永恒主题，做为政府 的职能部门，我们要充分发挥审计职能作用。当前的财政审计目 标是以财政收支的真实性、合法性为基础，以支出审计为重点， 审计财政资金支出和使用的效果、效率，进一步完善财政权力的 监督制约机制，促进各部门依法履行职责，规范预算管理，提高 财政资金使用效益，不断完善公共财政体制的建立。加强对财政 预算执行的监督，扩大审计覆盖面，坚持本级财政预算审计与延 伸审计相结合，凡是有财政收入上缴任务和使用财政资

42、金的单位都要 纳入审计范围，确保财政审计的深度与广度。要加强部门预算、 政府采购、收支两条线、政府非税收入、转移支付等财政改革措 施执行情况的审计。要通过不断深化财政审计，特别是对地税、土地、农电等几个有较大财政上缴任务的单位和对部分使用财政 资金数额较大单位的跟踪、延伸审计，更进一步查找和发现问题， 强化审计执法威力，加大对重大违纪违规问题和经济案件的查处 力度，注重审计执法效果，加强跟踪监督，促进整改和纠正，加 强部门协作并引入各种监督力量和手段，加强审计情况的深层次 分析与研究，为县委政府宏观决策提供服务。（二）加强政府投资建设项目审计随着我国国民经济的快速发展，国家财政对公共领域的固定

43、 资产投资规模日益扩大，政府投资建设项目的经济性、效率性和 效益性成为全社会普遍关注的问题。政府投资建设项目的审计对 规范建设资金使用，加强建设项目管理，促进整顿建设筑市场秩 序，提高投资效益起到了积极作用。我们积极探索政府投资项目 审计的新路子，不断完善以国家审计机关为主，社会审计，内部 审计参与的工作格局，发挥国家审计的职能优势，社会审计的专 业优势和内部审计的知情优势，加大审计力量，提高工作效率，重点审计工程招投标 程序、工程量不实和高估冒算工程造价等问题，有力地保障政府 投资效益的化，限度的为国家和地方政府节约资金。全年要完成 农业综合大楼、古郡博物馆、县医院门诊大楼等个投资审计项目。

44、（三）稳步推进经济责任审计经济责任审计工作对于加强干部监督管理，从源头上预防和 治理腐败，促进党风廉政建设，保障经济社会健康发展，具有十 分重要的作用。年我局将坚持以科学发展观为指导，创新思路, 改进方法，积极推进经济责任审计工作向更高层次、更高水平度 发展。坚持积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险的原则，要 把对经济决策权、政策执行权、经济管理权、资金分配权的监督， 放在经济责任审计的突出位置。要通过对被审计责任人在任期内 单位的财政财务收支、固定资产增减、债权债务的增减以及重大 经济活动的审计分析，重点分清被审计领导应负有的主管责任和 直接责任。努力推进经济责任审计结果的利用，更加科学地

45、评价 领导干部的经济责任。不断丰富和完善经济责任审计的形式，继 续开展任中和离任审计，探索开展任前审计，将三种审计形式有 机结合。要通过稳步推进经济责任审计，加强对权力的制约和监 督，促进领导干部廉洁自律，更好地促进社会和谐发展。今年我 们将根据县任期经济责任领导小组的计划和县委组织部门的委托 对套海镇、司法局、发改局、交通局等个单位的主要领导进行经 济责任审计。公司审计工作计划篇11一、突出财务收支和项目资金审计，切实发挥审计监督职能 全年计划对4个乡镇卫生院实施常规审计，对财务收支、项目资金管理、政府采购、国有资产管理及票据、物价等就地开展 绩效审计。从会计基础工作规范和项目资金规范管理方

46、面入手， 检查工作中不规范的做法和存在的问题，提出建议和整改措施， 建立长效管理机制，规范管理，增强领导干部的财经法规意识和 经济责任意识。二、运用审计成果，加强对审计发现问题的督促整改科学分析和梳理审计结果，有效发挥监督与服务职能，立足 发展，着眼整改，充分运用好审计结果。加大审计后续跟踪力度， 及时了解被审计单位对审计中所查出问题的整改情况，在整改过 程中，注重加强内控制度建设，不断完善财务管理制度，确保内 部管理规范有序。同时督促未被审计的单位对照其它被审计单位 暴露出的问题，组织自查整改。三、推动内部审计交流，提升内部审计效率加大对本系统内审工作的力度，深入进行调查研究，总结交 流经验

47、，促进内审工作的深入开展和审计工作水平的提高。加强 单位之间相互学习和交流，不断提高本系统内部审计的能力。加强与审计机关之间的沟通与交流，创新审计思路，改进审 计方法，努力提高卫生系统内部审计工作效率。今年计划请审计 部门对公立医院进行内部审计工作。四、强化内审队伍建设，加大业务培训力度，提高审计人员政治素质和业务水平加强审计人员政治思想教育，提高审计人员的综合素质和业 务水平。组织审计人员认真学习，不断提高业务能力；提高审计人 员职业道德，树立强烈的事业心和责任感，积极而公正地履行审 计职责。公司审计工作计划篇12一、指导思想以科学发展观为统领，继续坚持“围绕中心、服务大局”的 指导思想，牢

48、固树立“审计为发展服务”的科学理念，切实履行 监督职责，发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制 度创新的作用。二、工作重点（一）继续深化经济责任审计。认真执行县级以下党政领导 干部任期经济责任审计暂行规定，做到凡“离”必审。同时加强 任期内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。 进一步规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制、 工作联系制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。（二）继续深入开展财务收支审计。以自主创新为动力，在经 济责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计， 努力深化审计内容，不断改进审计方法。积极开展食堂、房屋出租等情况的审计，逐步规范核算行为，提高资金使用效益。（三）进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审 人员后续教育工作。（四）认真抓好跟踪审计。以审计意见、建议的落实和审计成 果的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执 行审计意见和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度 化、法制化。三、主要措施1 .坚持以人为本，以法治审的原则。加强审计队伍建设，提 高审计人员的素质，努力学习审计法