大学往来款管理办法.docx

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1、大学往来款管理办法随着信息化技术的不断发展，大学之间的往来交流日益频繁，与此同时，大学之 间的资金流动也越来越复杂，往来款管理成为显得尤为重要的问题。为了保障大学之 间往来款的安全和规范，需要出台一系列管理办法。一、总则1 .为了保障大学之间往来款的安全和规范，特制定此管理办法。2 .往来款接收单位应建立完善的内部管理制度，注重往来款的审计与监管。3 .往来款发起单位应加强内部审计和财务监管，确保往来款的合规、有效和安全。二、往来款的定义和流程1 .往来款是指大学之间为了推进合作项目进展或履行协议约定而互相转移的款项。2 .往来款的流程为：往来款发起方通过现金、转账等方式将款项划入往来账户，

2、往来款接收方进行核对并确认收款人资格，经审批同意后将款项划拨至指定账户内， 完成往来款的支付程序。三、往来款管理制度1 .往来款账户应由财务部门统一开立，严格按照提供真实准确的信息办理开户手 续，并予以登记备案。2 .往来款接收方应在款项到账的第一时间进行确认，核对款项金额、收款人资格 等信息是否无误，如发现问题，应立即上报往来款发起方进行调查和处理。3 .往来款应设置专人负责，确保往来款的审计和监管。4 .往来款的审批程序应当明确，合规，严格按照程序进行，确保财务管理的规范 和有效性。5 .往来款的管理应当与其他账户的管理相分离，单独设置账户，单独管理。6 .往来款的使用应当加强监管，确保资

3、金的安全和有效性。四、往来款管理的领导责任1 .往来款管理应当属于大学领导的重点管理工作，领导应当予以高度重视。2 .往来款管理制度应当由大学领导进行审批并严格执行。3 .领导应当树立正确的财务管理思想，推进财务管理制度的完善和规范。4,往来款管理出现的问题和事故由领导负责处理，保障大学之间往来款的安全和 正常使用。五、往来款管理的监督1 .监督部门可以采用内部审计、会计核算、业务检查等手段进行监督。2 .往来款发起方和接收方应当互相配合，主动公开信息，接受监督。3 .监督部门应及时发现和处理往来款管理中存在的问题，并及时向相关负责人报 告和处理。4 .监督部门应当加大对于往来款违法违规行为的处罚力度，确保往来款管理的合 规、规范和有效性。六、往来款管理制度的解释权1 .本往来款管理制度的解释权属于大学领导。2 .管理制度审查和修改的具体工作由大学财务部门进行。3 .对于管理制度的违规行为，大学可以依据管理制度适用相关处罚。