东方家园门店防损流程分析模板.doc

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1、n 目前文文件修改密码：8362839n 更多数据请访问精品数据网(.)东方家园门店防损步骤 一、组织架构 二、人员标准编制说明： 1、 防损部设置经理1名，职员分为门检岗和综合防损岗，其职员为9-12人； 三、责任和义务 1、必需遵照“公平、公正、透明、独立”工作标准开展防损工作。 2、以“事前预防、事中控制、事后处理总结”为工作手段，以“全方面规范、保障经营”为目标，服务于门店其它职能部门。 3、以门店各部门和职员为基础，建立并完善门店全员防损控制体系，培养并提升全员防损意识，全方面推进全员防损工作。 4、加强防损队伍建设，不停提升防损职员本身素质，防微杜浙，严于律已，四处做遵纪遵法模范。

2、 文本框: 商场总经理 / 店长 文本框: 综合防损岗文本框: 防损部督查员文本框: 经理文本框: 防损部文本框: 门检岗5、保持安全防损工作“安全性、保密性、独立性”，严守企业机机密，村绝“泄密”事件发生。 四、防损部工作范围： （一）、门检 商店门检员 业务范围 . 大件小件出口（设一个固定岗）、退货处（设流动岗）、收货部（设一个固定岗） . 监督收银步骤实施情况 监督收银员错漏扫 对“重新打印”小票出店审核 . 监督送货步骤实施情况 监督“已办理送货商品”出店和破损更换 . 核查全部商品、物品进、出店手续 对门磁报警系统进行日常管理 . 监督职员、用户异常行为 监督收银员、送货员、小时工

3、、送货司机工作行为 监督黑车司机行为 监督用户异常行为 . 监控收货、RTV退货 （二）、综合防损员（审计、损耗分析、不定时巡检、健康和安全检验） 常规工作： . 防损部内部全部单据管理：开具、搜集、审核、整理、分类、统计、归档、档案查询等 . 门店各部门单据检验、审核 . 门店各部门步骤招待情况检验和汇总分析 . 全店多种成本、损耗资料搜集、分析、方法汇报 . 门店各部门提供各项损耗报表。并对报表进行分析 . 依据损耗分析情况出具分析汇报，为门店提出合理化提议，最大程度降低门店损耗。 . 监督、检验商店各部门业务步骤实施情况 . 监控、监督、查处供货商及其促销人员违规行为 . 利用隐蔽手段查

4、处供货商及驻店促销人员违规行为。 . 商品安全防范工作。 . 监督商店职员工作行为。 . 风险检验汇报 突发事件处理和汇报： . 对可疑数据进行分析，立即上报 . 对内外盗人员进行查处、打击。 针对店内步骤实施检验： . “过后取消”、“重打印小票”等收银操作统计审计 . 对用户退货、退订金、订金卡等业务审计 . 对收银员大额长短款差异审计，对备用金审计 . 收银单据完整性、规范性、真实性审计 . 对金库单据、库存现金、现金平衡真实性审计 . 对特殊销售业务（商品打折、大宗业务、赠券业务等）审计 . 虚拟SKU销售登记、结转和审计 . 送货业务及票据审计 五、工作步骤： 1、门检工作步骤： （

5、1）商店出口岗（大/小件出口）： 系统检验： . 开店前将EAS（门磁自动报警系统英文简称）报警器打开，测试系统是否正常； . 收银员上岗后，检验消磁板是否打开，手动启钉器是否在位。 . 检员随时将误报、自鸣情况登记在门磁报警记录表上。 . 闭店后检验消磁板电源是否关闭。 监督收银员及用户： . 出店商品核查，监督收银员及用户行为： . 检验全部出店商品、物品和出门凭证是否符合。如发觉收银员错、漏扫需填写门店日收银员错漏扫记录表。对验货过程中发觉有收银错误门店收银员日错漏扫记录表、备货错误门店日备货问题记录表、收货错误门店日收货RTV退货异况记录表；全部要作具体统计，并通知当事人确定更正。每个

6、月将当月问题汇总并填写月报表，防损部经理签字并报总部营运中心、防损中心。 . BOB（特指购物车下方）、LISA（特指商品外包装里面）检验情况；是否看屏幕，有没有漏扫现象等。 . 随时观察收款机是否正常，发觉有异常和无收银员上岗通道需立即封闭，并立即通知收银经理（领班）和防损部。 . 随时保持出口通畅，严禁用户倒流。 . 请经过收银台未付款用户回收银台买单。 . 监督是否有用户在银台间随便穿行，并保持出口通畅。 . 监督收银员对装有磁贴商品，是否做销磁处理。 . 查对出店商品、物品有没有出门凭证，出店手续及数量是否相符；严禁无出门凭证商品、物品出店。 . 对用户所遗弃购物小票回收，并写上“作废

7、”字样，交和防损部统一存档。 . 对送货部出现破损商品和换货商品如实填写门店日送货破损统计表及门店日送换货问题记录表，要求相关人员签字确定。月底将当月送货破损及送换货问题情况汇总，填写相关月报表由防损经理签字后报总部营运中心、防损中心。 . “已办理送货商品”有一部分临时不出店，则门检员应将未出店商品情况和送货单号等登记在送货商品异况记录表上。 . 对送货车辆出车、回车公里数监控。 . 处理门磁报警事件。 （2）收货部门检工作内容及程序： . 在商品部和收货部交接后，门检员对从收货区进入卖场商品、物品（包含赠品、非库存商品等）数量、质量、商品本身属性（规格型号、名称）等进行核实，核对无误后，在

8、单据上加盖门检章。对异常情况在门店日收货RTV退货异况记录表上登记。每个月将当月问题汇总并填写月报表，防损部经理签字并报总部营运中心、防损中心。 . 收货部黄线区域是收货、验货工作区域，企业内除特殊授权人、收货部授权职员及收货部防损员以外任何职员，全部不得穿越黄线区域（黄线-墙）。 . 收货出入口门在长时间没有物品进出、夜间情况下，必需落锁，需要打开时须有防损员和收货经理（或授权职员）在场监督。 . 三无产品、不符合国家强制认标准商品严禁进入卖场。监督收货员收货时抽查，拒收无品名、条形码、产地等商品，如有单方收货现象，请其解释原因记录并通知主管，同时填写门店日收货RTV退货异况记录表。 . 包

9、装箱内需单品销售商品收货部要开箱检验。10箱以内要做到50%开箱，10箱以上要确保10%-20%开箱率，对没做到开箱率收货部职员，防损员要统计其姓名，报防损部当班责任人处理。 . 根据订单收货，拒收订单上没有和超出订单商品。特殊情况可进行人工收货，但未补下订单之前，严禁进入卖场。 . 对收货时已破损、超出使用期商品，门检员有权要求收货部拒收。 . 当日收货商品需在收货当日交接给商品部，如有特殊原因可在次日和商品部交接。 . 在收货部和供货商办理完RTV退货手续后，门检员依据RTV退货单查对所退商品和商品退货单是否相符，确定无误后在单据上加盖门检章。对异常情况填写门日收货RTV退货异况报表。 .

10、 退货时，由收货经理或指定收货职员按单检验、点数，由收货授权职员和供给商监督进行，必需100%查验、点数，由收货部经理取消退货单据后，防损员查对无误后，供货商收回商品。 . 对空退必需进行登记并注明原因。 . 收货部退换货时，必需在黄线两边进行，新货由黄线外移到黄线内，旧货由黄线内移到黄线外；应注意所换商品名称、数量、条形码是否相同，查对无误后盖章方可放行。 . 换货时监督换货程序，供货商将商品放在黄线外指定处，收货部经理或授权员工拿出损坏商品，换货必需在黄线两边进行，在收货部经理监督下进行，由收货经理取消换货单据。 . 除特殊要求商品（如膏粉、洁具配件）外不许可办理换货手续。 . 依据调拨单

11、查对调拨商品进出店情况，监督调拨商品步骤实施，关键对调入、调出方商品数量及质量跟进核实。调拨发货： 审查档是否齐全； 是否有珍贵商品、小件商品； 上锁、贴封条； 统计车号、公里数。 调拨来货：审查档是否齐全； 是否有珍贵商品、小件商品； 查对封条号、车号及公里数； 卸货，收货部开始收货。 . 监督进出收货部人员情况。 . 供货商应在限定黄线区域内，取验货清单应在窗口拿取，不能进入店内区域。 . 需要进入收货区域供货商需经防损经理和收货经理同意；无关商品拒绝供给商带入。 . 对从收货通道出入职员进行阻止，情节严重报防损经理处理。 . 核查赠品、非库存商品进、出店手续。（详见赠品、非库存商品进出店

12、步骤）； . 监督供货商送入促销赠品一定要100%贴上赠品标签。 . 促销商品进店要填写“非库存清单”并依据促销品数量派发促销品标签；出店要出示“非库存清单”，防损员做BOB/LISA检验。 （3）退货处门检工作内容及程序 . 门检员在商品部和退货处进行退货商品交接时，到场监督退货商品和退货单是否相符，无误后在退货单上加盖门检章。 . 门检在天天上、中、晚分三次对退货货商品依据退货汇总表进行抽查查对，。 . 对异常情况退货，要求收银部职员在进行退货时广播防损部职员抵达现场，防损部要对退货情况进行核实确定签字。 . 对超期限退货、大额退货必需上报值班经理、值班店长，经审批后方可操作。 . 监督无

13、用户以后进出商店，如发觉用户从退货处进出店，要立即进行阻止；监督有 无职员以后出店，如发觉职员从退货处进出店，要立即进行阻止并对其按要求进行处罚。 . 定时审核收银部登记无小票退货、无实物退货、超期退货、大额退货、破损商品退货、特单商品退货、 未送货商品退货等异常退货情况汇总表。对异常情况立即上报并填写门店日退货异况记录表、门店日无小票退货记录表；每月上报营运中心、防损中心。 . 对于用户遗弃商品和忘记拿走钱款要立即通知巡店人员，如实进行登记并妥善进行保管。 2、综合防损职员作步骤： 综合防损员岗位设置：销售审计、损耗分析、安全巡检。 （1）销售审计工作程序： . 每日对收银员异常交易审计，对

14、异常情况进行登记并立即上报。审计内容为： . “过后取消”、“重打印小票”等收银操作统计进行审计； . 对用户退货、退订金、退订金卡等业务进行审计； . 对收银员大额长短款差异审计； . 对收银单据完整性、规范性、真实性审计； . 对金库单据、库存现金、现金平衡真实性进行审计； . 对特殊销售业务（商品打折、大宗业务、赠券业务等）进行审计； . 虚拟SKU销售登记、结转和审计。 . 每七天出具审计汇报，上报部门经理、防损中心。 . 每个月出具审计汇报上报部门经理、防损中心、营运中心。 （2）损耗分析职员作程序 . 定时对内部资料汇总、分析，提出预警性汇报。 . 每七天对门检多种异况记录表、安全

15、巡检周工作统计数据和内容进行汇总分析后，填写周报表，防损部经理签字后报门店总经理、总部防损中心。 . 每个月月底对门检多种异况记录表、安全巡检周工作统计数据和内容进行汇总分析后，填写月报表，防损部经理签字后报门店总经理、防损中心、营运中心。 . 定时对送货部经营费用汇总、分析，提出合理化提议或意见。 . 每日依据送货部派车单检验送货车辆预装车是否合理。 . 每七天依据送货路线、送货地点、装载商品性质、送货金额等分析送货车辆出车里程数、加班费用合理性。 . 每七天对送货部单据安全管理情况审核。 . 每个月对每七天送货部相关资料汇总、分析，次月5日前将分析汇报上报防损中心、营运中心。 . 定时填写

16、门店商品损耗月报，上报防损中心、营运中心。 审核内容： . 过后取消： a) 过后取消使用范围：当日没有出门购物小票（收银员操作错误、用户改变注意、用户结帐后出示好邻居卡）等，可操作过后取消。 b) 操作步骤： 收银员同时通知收银部经理和值班经理。 收银部经理和值班经理同时确定。 由收银部经理操作收款机做过后取消。 收银部经理在原始小票上注明原因，和值班经理共同在原始小票上签字。 原始小票盖“作废”章、过后取消小票盖“内部查对”章 收银部经理在过后取消记录表上登记相关信息 值班经理、用户、收银部经理共同签字 “作废”小票和“内部查对”小票钉在一起，由收银员填写在日结单上，结帐后上交金库 c)

17、销售审计审核内容： 销审经过系统（231388S）查寻过后取消交易，同时和收银员上交小票及日结单、过后取消记录表进行查对，确定交易是否一致。 “作废”小票应为常规销售小票、应有收银部经理和值班经理签字、有作废原因、盖有“作废”章，“过后取消”小票盖有“内部查对”章。 查实“过后取消”记录表上统计时间、银台号、收银员、金额、交易号、付款方法、收银部经理签字、值班经理签字 检验收银员结帐时，在日结单上是否进行登记 收银部经理是否在收银员日结单上签字 d) 关键控制点： “作废”小票应为不出门小票 各项签字、窗体齐全 单据存档是否规范 e) 表样: 序号 银台号 收银员 交易号付款 方法 金额原因收

18、银经理值班经理 顾客 窗体样式： 过后取消记录表 年 月 日 . 重打印小票审核 a) 重打印使用范围：出门凭证、内部查对 b) 操作步骤： 出门凭证:收款机卡纸、日志卷缺纸、死机等收款机故障时由收银部经理操做重打印。收银部经理、值班经理在重打印小票上签字，注明原因交给用户。同时在“作废”记录表上统计时间、银台号、收银员、金额、交易号、付款方法、收银部经理签字、值班经理签字。用户凭重打印小票出门，门检做重打印小票出门登记。重打印小票发生退货时，退货处对重打印退货进行登记 内部查对:店内发生赊销业务时，或其它特殊原因需做重列印。由收银部经理操作，小票盖“内部查对”注明。在重列印记录表上和出门重打

19、印分开登记。 c) 销售审计审核内容： 因为重打印特殊性，所以在审核时更要注意真实性。 查看重打印记录表业务是否正确、原因是否真实。 查看防损统计。 d) 关键控制点： 重打印小票不可做“过后取消” e) 表样： 重打印记录表 年 月 日 序号 银台号 收银员 交易号 付款方法 金额 原因 收银经理值班经理 门检 . 对用户退货、退订金、订金卡等业务审计； a) 用户退货标准： 常规商品自出售之日起，60日内负责退货 用户退货时必需出据原始购物小票和发票，如付款方法为支票，须待支票到帐后方可办理 特殊商品如加工、订做、裁剪类及部分进口商品，出售后无质量问题不和退货 打折商品出售后不和退货 光源

20、、胶类、装饰画等消耗质量量问题7日内退换 b) 前台退货： 收款过程中出现错误，用户未出门时在前台操作退货。由收银部经理核实后，填写退货单，值班经理、收银部经理、收银员、用户签字，进行退货 用户投诉（多收、SKU收错）， 登记用户相关信息，经防损和商品部共同对商品进行盘点核实后情况属实，经值班店长同意，前台退货。退货单应由收银部经理、防损部经理、值班店长、用户共同签字 c) 退货步骤： 常规退货业务：退货处职员凭用户小票及发票，对商品进行验货，核实系统打印退货单，门检查对后在退货单上盖章，收银员查对小票和退货单，进行POS录入及退款。超限额退货1000以上值班经理签字，元以上值班店长签字，50

21、00元以上店长签字 特殊原因需操作打折退货，应由值班经理或值班店长签字。 退订金业务范围：未转销售特单商品 退订金卡业务范围：常规消费订金卡、退余额 d) 销审审核内容： 退货原因是否注明 退货单和退货小票内容是否一致 签字是否齐全（退货员、收银员、用户、门检章）特殊情况是否有同意人签字 退货汇总表是否有商品部职员、门检、收银部经理签字 退订金原因是否合理 如部分退货是否注明，全额退货是否有原始小票 特单单据挂失，须由审计核实交易后方可进行挂失 e) 关键控制点： 退货单是否和小票一致 签字是否齐全 f) 窗体样式： .0000001 .?.?.?.?.?. 店号 退货单 退货 换货 日 期：

22、 用户姓名 地址及联络电话 退货信息 SKU 商品名称 单价 数量 购置日期： 交易号： 退货原因： 退款类型： 现金 支票 退款金额： 我 承 认 并 接 受 上 述 金 额 用户签字： 退货职员签字： 核准人： . 对收银员大额长短款差异审计，对备用金审计； a)大额长短款差异常见原因： 付款方法输错 在收款过程中发生错误 交大额时出现错误 结帐后备用金留错 换零钱后未把零钱放入钱箱中 和开票处换零钱时犯错 b) 销审审核内容： 每日经过系统对前一天交易金额进行核查 收银员Z报表、钱箱收据、日结单一一查对 10元以上长短款是否有差异说明 收银员出现50元以上差异时审计进行登记，了解原因 收

23、银员出现1000元以上差异时上报防损部，由防损部和审计一起查找原因并登记立案 收银员出现元以上差异时，当日上报防损部，留下收银员联络电话、住址、及身份证号备查 c) 关键控制点： 收银员Z报表、钱箱收据、日结单是否一致 短款性质 d) 备用金差错原因： 私自挪用公款 备用金中有假币 工作时间携带现金上岗 日结时留错备用金 用户忘记所找零钱 作弊后所长款项未立即取出 和开票处换零钱时犯错 e) 对备用金销审审核内容： 每七天2次定时抽查收银员备用金 金额是否正确 是否有假币 f) 关键控制点： 是否有假币 差异原因性质 g) 窗体样式： 差 异 说 明 部 门 姓 名 发 生 日 期 银 台 号

24、 类型（长/短） 结 算 方 式 金 额 金 额 . 原 因 补 交 情 况 长/短款人签字 主管经理 填表日期： 年 月 日 . 对收银单据完整性、规范性、真实性审计； a) 种类及使用范围： 提折价单：店内一些商品因某种原因要打折出售时，需填写此单据 淘汰包装单：用于出售多种无法粘贴SKU号商品、淘汰类商品 支票付款单：收银员确定用户以支票付款时，应填写此单 手工销售出库结算单：店内停电、收银系统出现故障等原因，收款机无法正常操作情况下，或收款机已正常结帐后仍有用户结款时使用 退货单（机打）：用户在办理退货时退货处使用 退货单（手写）：前台操作退货时使用（退订金、用户未出门发觉错误） 钱箱

25、收据：收银员交大额、退货处领取退货底金时使用 日结单：收银员结帐时，当日全部收入款项填写在此单据上 退换货汇总表：各商品部当日退货汇总 备用金发放记录表：收银员在金库领取或归还备用金时使用 发票领用记录表：收银员在金库领取或归还发票时使用 店内购置单：新店开店期间，某个部门需领用店内商品时，使用此单 加工付款单：加工间职员依据加工商品难易程度及多种工具磨损情况，填写此单 赠品发放单：开票处职员在为用户办剪发放赠品时使用 送货单：送货部职员在为用户办理送货时使用 工具租赁单：用户租用我店工具时使用 特殊订单：用户在特殊订单部订购商品，依据性质不一样，填写对应单据 日志卷：统计全部交易及相关信息

26、b) 销审审核内容： 单据不得涂改，各项内容填写完整、签字齐全 单据金额必需和POS打印小票金额一致 交易后上交金库全部单据，金库必需根据要求归档保留 全部作废单据必需标有“作废”字样 需要有审批人签字单据，必需签字齐全 收银员和金库交接单据必需手续齐全 和金库交接后，由收银员自己留存单据，收银部应定时收回统一保管 全部单据在收款后必需填写银台号、交易号 提折价单注明原因，有值班店长签字 c) 关键控制点： 特殊订单单据不得轻易挂失 全部单据必需签字齐全 d) 窗体样式： 部门号： 店号： 日期： .?.?.?.?.?. 商店提价/折价单 仅能选择其中一项 1 计算机系统中无价 4 用户满意

27、7 商店促销 10 其它 2 滞销 5 竞争对手调整 8 捐赠 3 损坏 6 修复后商品 9 提价 竞争对手、商店促销及捐赠 接收者名称或其它注释： SKU-UPC 商品名称 数量 原价 现价 差价 现价累计 总金额 编号： 填表人： 同意人（须由值班经理签字）： 收银员： .?.?.?.?.?. 商品裁剪/包装单 日期： 销售员： 部门号： SKU 商品名称数量 单价/单位 根/包数 备注 QT010 支票付款单 填写支票付款信息 打印支票付款信息 用户姓名： 单位名称： 地 址： 联络电话： 证 件 号： 支 票 号： 制 单 人： 日期： 收银台号： 收银员号： 能否提货： 手工销售出库

28、结算单 ：000001 门 店 号 日期 时间 部 门 号 销售员 SKUUPC# 商品名称 规格 单位 单价 数量 金 额 备注 付款方法 总计金额 备 注 部门经理 收银员 POS录入员 第一联(白)：商店留存 第二联（粉）：用户留存 第三联（黄）：收银 .?.?.?.?.?. 钱 箱 收 据 放款 提款 收银台号： 收银员号： 日 期： 时 间： 数量 面额 总计数量 面额 总计 金 100元 = 50元 = 10元 = 5元 = 2元 = 1元 = 5角 = 2角 = 1交 = 小计 信 用 卡 1 5 9 13 2 6 10 14 3 7 11 15 4 8 12 16 小计 支 票

29、 1 5 9 13 2 6 10 14 3 7 11 15 4 8 12 16 小计 店买 内单 购 1 4 7 10 2 5 8 11 3 6 9 12 小计 总计 收银员签字： 金库人员签字： 发送： 第一联（白色）：收银员 第二联（黄色）： 金库 .?.?.?.?.?. 日 结 单 收银员号： 日 期： 收银台号： 时 间： 取消交易 金额 交易号 收银员 同意人 现 金 序号 1 2 3 累计 信 用 卡 序号 1 2 累计 支 票 序号 1 2 累计 店买 内单 购 序号 金额 序号金额 序号 金额 1 2 累计 商承 业兑 赊票 销据 序号 金额 序号金额 序号 金额 1 2 3

30、累计 总计金额 应收金额 备 用 金 差 额 收银员签字： 金库签字： 复核人签字： 备用金发放记录表 日期： 领 用 金 额 归 还 银台号 收银员 金库 银台号 收银员 金库 ￥300 ￥300 ￥300 ￥300 开票处 退： 退： 发票领用记录表 日期： 序号 领 用 归 还 银台号 收银员 时间 银台号 收银员 时间 1 2 3 4 5 .?.?.?.?.?. 东方家园装饰建材中心 .0000001 工具租赁单 用户单位及地址： 开单日期： 年 月 日 商品租号 商 品 名 称 规 格 型 号 单位 数量 日租金额 租借时间 借还时间 累计天数 累计：（大写） 小写 您交付 元押金

31、您以（现金、信用卡、支票）付押金您将（短/长）租用，如您长久租用估计租用 天。 请您具体阅读此单后面内容，并在下栏签字。 “我已了解并接收后面全方面条款，签字： ”。 东方家园装饰建材中心 出租工具人： 核收人： 工具租赁和维修部 . 对金库单据、库存现金、现金平衡真实性审计 a) 金库稽核实施细则: 金库安全管理稽核 1. 未经店长和财务经理同意，非金库人员一律不准随意进入金库，非金库人员有事应经过金库窗口进行联络。 2. 金库人员出入金库，必需随时锁门，金库内各保险柜、抽屉、文件柜等应随时上锁。 3. 金库防盗门钥匙闭店后须存放在店长室，开店前由金库人员取回，金库保险柜钥匙必需存放在金库内

32、，不得随意带出金库。 4. 门店金库钥匙和密码必需实施两人分管，共同开启 ，掌管密码收款人员调整或离职，金库密码应做对应修改，金库人员必需保管好钥匙和密码，不得泄露给其它人。 5. 金库全部多种文件、数据、信息等必需妥善保留，未经许可严禁外传她人。 6. 金库每日货款及备用金严禁私自向其它部门兑换、外借和挪用。 7. 收银员和金库交接必需在金库窗口进行，交接过程中双方全部不能离开窗口，查对无误完成交接后，收银员才能离开。 8. 每日闭店前金库人员须将当日货款尾款、备用金及相关票据分类放置和保险柜内，确保收取货款、备用金及票据安全完整、正确无误。 9. 金库人员离职、转岗时，妥善办理好交接工作。

33、 10. 加强安全报警系统维护，定时检验。 金库交接班制度稽核 1. 管帐人员交班时，应清点多种应交接单据并在金库日志上注明交接明细。接班人员须查点收到文件，如和清单相符，则在交接明细下注明“查收无误”并签字；如和清单不符，则应注明差异并签字，同时向财务经理汇报差异情况，立即和交班人联络查出差异原因。 2. 管库人员交班时，交班人须在结束工作时，准备好备用金并和货款分开。交班人第二日须向接班人移交保险箱钥匙和备用金，接班人清点备用金后和交班人一起清点前日货款，清点完成后由交班人填写银行进账单。 金库日常业务稽核 1、现金业务 . 金库人员每日为收银员准备上岗备用金、退货处备用金及兑换零钱备用金

34、，收银员在金库窗口领取和归还备用金时，必需亲自在“备用金发放表”上署名，收银员需要增加备用金，必需填写“钱箱收据”，选择“放款”项，由收银部经理签字后方可增加。 . 退货处收银员领取退货备用金时，填写“钱箱收据”经收银经理签字认可到金库领取。金库人员在“钱箱收据”上签字后，将单据收银员留存联和如数现金交给收银员，收银员要当面点清后才能离开金库窗口。 . 收银员交大额时，必需正确清点金额，正确填写“钱箱收据”并和货款一同交给金库，金库人员查对无误后在“钱箱收据”上盖“金库收讫”章。单据第一联交收银员，第二联金库保留。 . 收银员做日结后，正确填写“日结单”，清点现金、票据、单据交给金库，金库职员

35、将实际交款额和钱箱收据、日结单进行查对，清点无误后签章，立即登记“金库收款明细表”。 2、支票业务 . 对支票票面进行严格实质性审核，对不合格支票坚决拒收。 . 对收取支票立即背书，填写“支票进账单”交存银行。 . 退货处收银员领取支票时应填写“金库收款表”，金库人员查对“退货单”和“金库收款表”无误后打印支票，收银员在支票存根及支票领用登记本上签字。 . 将收取和退还给用户支票逐笔登银行日志帐。 . 统计并监控退回支票，由责任人负责七日内追回支票，确属无法追回应立即向财务经理汇报。 3、信用卡业务： . 将信用卡分别打印交易明细，手续费及净额分类汇总； . 定时分行汇总卡单，交付银行后办理进

36、帐手续； 4、订金卡业务： . 将收银员上交订金卡严格审核后填写副卡，在用户消费时应严格审核确定，并在主副卡上做对应统计并结出余额； . 依据家园订金管理制度要求，订金卡设置备查帐簿。订金卡帐是订金总帐下设明细分类帐，订金卡帐需按每张订金卡分设明细。管帐人员每日随时对订金卡业务发生情况进行登记帐簿。订金卡帐查对由收银部于次日依据系统数据和金库查对。 5、赠券业务：赠券由财务统一发放，活动期间收银员每日从金库领取一定数量赠券并在赠券发放明细表中签字确认。营业结束后收银员将剩下赠券交回金库，将当日发放赠券明细一同交回。当用户用赠券消费后，收银员填写钱箱收据将赠券上交金库，金库人员填写赠券交接清单和

37、出纳交接。 6、金库和财务日常交接： . 金库人员每日将前日多种支付形式货款汇总填写“收款结算单”交财务。附：“现金缴款单”、“支票进账单”、“金库收款表”、“银行卡明细表”（2份）、赠券、银行卡单等； . 将开票处交来使用完成发票进行整理返还给财务； 金库和审计日常交接：金库人员每日将收银员前一天所交“提/折价单”、“店内购置单”、“库存调整单”交给店内审计。 帐簿管理要求：现金、银行日志帐和订金卡备查帐要求逐日逐笔进行登记，帐簿须填写日期、摘要、借方、贷方和余额五项内容。入库金额记借方，出库金额记贷方。每日结出账面余额。 发票管理要求：发票是商店为用户开具正当购物凭证，分为增值税专用发票、

38、服务业发票和一般发票三种，由开票处统一对用户开具。发票由财务出纳购置，加盖“发票专用章”后，转交金库。开票处每天早上从金库领用空白发票，天天闭店前将全部发票交存金库，金库职员对已开完发票查对无误后返还给出纳保管。金库人员和出纳之间发票交接应在“发票登记簿”上进行签字确定；金库职员和开票处职员之间发票交接应在“发票领用表”上进行签字确定。 b) 控制点： 金库相关岗位人员设置情况。关键检验是否存在不兼容职务混岗现象 金库和保险柜钥匙是否安全保管，密码是否专员设置、保管 检验库存现金或随到随查，如在营业时间之前，应依据前一日库存中所载今日库存数目查点，如在营业时间以后应依据当现金簿中今日库存数目现

39、款、银行存款查点，如在营业时间之内应依据前一日现金簿中今日库存数目加减本日收支检点。现金、银行存款日志帐统计是否具体 门店当日缴存多种形式货款，是否和当日实现销售收入立即查对，确保二者相符，如出现长短款，是否立即查找原因并做对应处理。 订金卡办理和消费是否有具体总帐和明细帐统计 支票领取和使用是否有具体统计，支票签发数额和银行存款帐卡是否相符，空白未使用支票是否齐全，作废部分有没有办理注销。 是否将信用卡分别打印交易明细，手续费及净额分类汇总，并定时分行汇总卡单，交付银行后办理进帐手续 赠券发放和用户使用赠券是否有具体统计，赠券使用单填写是否规范 每日应上交财务、审计部门多种报表是否按时、正确

40、地填制 审查金库对于多种票据领用是否有具体统计 c) 单据样式 发票领用记录表 日期 发票种类 领用发票号码 领用人 发放人收回发票号码 交票人 收回人 金 库 收 款 表 _年_月_日，因_单位（企业）退货，需退支票一张，金额_，大写_金库：_ 财务：_ 第一联：金库 第二联：财务 支票领用登记本 领用日期 支票号 金额 收款单位 用途 经手人 报销日期 金库收款明细表 日期： 银台号 收银员 现金 支票 信用卡 赠券 其它 累计 制表： 信用卡明细表 银行 卡号 金额 财务费用 净额 发生日期 返回凭证 返回金额 制表： 赠券跟踪汇报 单位：元 项 目 日期1 日期2 . 日期n 累计 1

41、、当日促销金额 2、当日发放赠券金额 其中：正常促销发放 其它路径发放 3、当日收回赠券面额 其中：销售收回面额 退货收回金额 4、当日收回赠券实额 其中：销售收回实额 退货收回金额 5、当日现金抵赠券金额 6、还未消费赠券金额 制表： 收 款 结 算 单 年 月 日 结算单据 张数 金额 收入累计 现金进账单 支票进账单 长款金额 信用卡单 短款金额 赊 销 单 自 用 单 金 库 赠 券 其 她 销售会计 交款累计 财务经理 第一联：金库 第二联：财务 每日付款报表 MM/DD/YY 付款类别：CA 现金 Reg.#（银台号） 笔数 预期金额 实际金额 差异 总 计 付款类别：CC 信用卡 Reg.# 笔数 预期金额 实际金额 差异 总计 付款类别：CH 支票 Reg.# 笔数 预期金额 实际金额 差异 总计 -付款类别：CP 赠券 Reg.# 笔数 预期金额 实际金额 差异 总计 退支票 Reg.# 笔数 预期金额 实际金额 差异 总计 全部收款总计 库存现金盘点表 日期 盘点人 监点人 实点金额