新版公司财务管理新规制度最新范本.doc

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1、公司财务管理制度全体财务人员应认真贯彻执行国家关于财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司事。严格按照公司财务制度做好自己本职工作。对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。一、财务部职责范畴1、认真贯彻执行国家关于财务管理法律法规，保证财务工作合法性。2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。3、采用切实有效办法保证公司资金和财产安全，维护公司合法权益。4、编制和执行财务收支筹划，督促关于部门加强资金回流，保证资金有效供应。5、进行成本、费用核算、考核和控制，督促关于部门减少消耗、节约费用，提高经济效益。6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。7、参加公司工程承包合同和采购

2、合同评审工作。8、及时核算和上缴各种税金。9、参加业务项目结算，参加采供部与材料供应商结算。10、会计档案资料收集、整顿，保证档案资料完整、安全、有效。11、完毕公司工作程序规定其她工作，完毕领导布置其她任务。12、加强本部门人员培训，提高本部门工作人员素质。二、借款和各种费用开支原则及审批制度借款审批及原则：1、出差借款： 出差人员应先到财务部领取 “借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预测出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；持已批“借款单”至财务处领款。前次借支出差返回时间超过五天无端未报销者，不得再借款。2、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地

3、转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取 “借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预测出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；持已批“借款单”至财务处领款。3、寻常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或钞票)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。4、其她暂时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第1条。5、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项，财务部有权从当月工资中扣回。6、所有借款均遵循前帐不清后帐不借原则。7、严格禁止

4、个人借款，特殊状况需由公司部门经理以上级别人员批准后方可借支。三、寻常费用报销：1、公司员工在寻常费用支出时，需坚持勤俭节约原则。2、寻常支出时应尽量获得原始发票，对于不能获得原始发票状况，需由对方出具收款证明。3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销;4、所有寻常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票背面附有经库房管理员签字入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销;5、补充阐明如报销审批人出差在外，则应由审批人订立指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相应审批权力;或者由财务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司后再进行补

5、签。财务部岗位职责1、办理钞票收支和银行结算业务，严格按照国内关于钞票管理和银行结算制度规定，管好货币资金，不坐支钞票，不以白条抵库；2、顺序、及时地登记钞票和银行存款日记帐，保证数字清晰、内容精确，做到日清月结，要及时核对库存钞票，每周一填写货币资金周报表；3、保管好库存钞票，保证其安全无缺，如有短缺要补偿损失；4、保管好印章，严格按规定用途使用印章；5、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票；6、负责登记各项经管明细帐、分类帐、总帐；7、全面理解、掌握国家关于财务工作制度、政策、公司会计核算和财务管理各项规定，并对的执行；8、负责总帐、明细帐、分类帐核对工作，银行存款

6、调节工作，汇总会计凭证，登记总帐；9、对其她应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安排固定资产及库存材料等资产盘点；10、每月编制会计报表，保证报表数字真实，计算对的，钩稽关系清晰；11、负责装订、管理睬计档案；12、清晰工程整体概况，涉及规模、合同额、所需重要材料、开竣工时间及项目部人员构成等；13、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等，并结合合同督促项目部回款；14、按照各工程预算进行工程成本控制；15、每月末及时督促各项目部报帐；16、及时、精确核算各种原始票据，并制单入帐；17、精确把握各项材料采购、分包劳务合同，按合同执行付款；18、工程

7、付款根据合同、财务帐、工程预算进行审核；19、编制和执行财务收支筹划，拟订资金筹措和使用方案；20、进行成本费用控制、核算、考核，督促我司关于部门减少消耗、节约费用，提高经济效益；21、参加业务项目、采购部与材料供应商结算；22、认真贯彻国家财经方针政策，执行会计制度和财务管理办法，监督执行会议；23、完毕领导布置其她工作。财 务 基 础 工 作 规 范财务基本工作规范是财务工作最基本某些，它对财务部门寻常详细工作进行指引和解释。一、票据1、票据种类：(1) 外部获得原始发票;(2) 公司自制差旅费报销单;(3) 公司自制支出证明单。2、票据报销规定：(1) 外部获得原始发票：规定填写齐全、笔迹清晰，涉及客户名称(例如：香格里拉大酒店（深圳福田）有限公司)、服务项目、金额(大小写应一致)、收款单位盖章、日期。(2) 公司自制差旅费报销单：此报销单专为出差报销使用，后附出差火车、船、飞机等票据、住宿发票、写明出差天数、出差补贴、核出总报销金额。票面不容许有任何涂改。(3) 公司自制支出证明单：此支出证明单有两种用途，一种为对于的确无法获得原始票据状况，填写此单据，经有关领导签字后，可以报销;另一种为对于一次报销，票据非常多状况，使用支出证明单进行票据汇总。此票面不容许有任何涂改。附 则本规定由总经理办公会负责解释。本规定自发布之日起生效。