便利店门店财务管理制度.docx

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1、便利店门店财务管理制度目的：为了加强门店财务管理，规范现金账务管理范围：适用于7-11便利店连锁有限公司各门店具体内容:1、门店的财务管理主要包括钱的管理和账务的管理。钱的管理主要有营业款、备用金、充值卡其他应付款和爱心款等现金管理、账务的管理主要有应收账款、其他应付款、商品的进销存盘点等账单管理。 2、营业款包括商品销售收入、其他业务收入、营业外收入。 商品销售收入是指门店所有商品的销售收入，所有商品的销售（包括大 包装拆零售卖的收入）都必须通过POS机（停电时，先手工记账，来电后 立即补录）。违者，四级处理。 其他业务收入是指门店提供的服务类项目所产生的收入，包括书刊出租、 旧书出售、胶卷

2、冲洗、电话传真、其他代理业务收入等。其他业务收入必 须有销售明细记录。其他业务收入也要通过POS机。违者，二级处理。 营业外收入是指门店销售纸板等收入或其他赔偿收入。营业外收入不须 录入电脑，发生时如实记录（具体格式：日期，金额，经办人）月底会议（28号）时汇总上交财务室或营运部主管。违者，二级处理。 3、备用金是财务为了门店方便收银找零而存放于门店的货币。备用金一般情况下不发生数量上的增减，如有需求须书面申请。备用金的夜间保管、 交接等和营业款一样。违者，二级处理。 4、爱心款是顾客投入爱心箱里的货币。营运部定期收取爱心款，门店不得打开爱心箱动用爱心款。督导（或主管）在整理爱心款时，应有当班

3、人 员在场并签字（具体格式：日期、门店、大小写金额、店员签名、督导签 名）。所有爱心款交财务部代管。违者，二级处理。 5、其他应付款是指门店出租、出借物品时向顾客暂时收取的各种押金，包括水桶押金、书刊押金等。押金应于门店收回出租、出借物品时如 数退还顾客。如有破损，按规定收取赔偿款入营业外收入。门店收取的押 金应每班交接。水桶押金应每月月底将账务及押金交财务部。退还顾客押 金时，回收押金收据。每月门店应有押金的收付记录。违者，四级处理。6、预收账款是指门店预收顾客的货款，顾客在以后期间根据所付货款来 门店提取相等价值的货品。门店在收到顾客预付货款时，应开具收据（注 明等额提货凭证）。违者，四级

4、处理。7、顾客在门店购买水票，货款不入POS机，但需及时交付水站站长换取 同等值的票券。顾客用代币券（水票）购物时，门店通过POS机进行正常 的商品销售，同时应遵守代币券的相关制度。若门店无备用水票和赠券时 应主动积极联系水站站长或营运主管。违者，四级处理。8、应收账款：是指顾客在提取商品时没有支付货币，而是签名或记账, 货款在月底时一次支付。发生应收账款时，商品的销售也应通过POS机, 顾客的签名或记账单抵货币交财务。财务根据门店提供的记账单督促水站 负责人收缴货款。门店人员应认真确认顾客是否可以记账，如有不清楚的 情况应请示水站主管。违者，四级处理。情节严重者后果自负。9、门店营业款一定要

5、日清日结，不得坐支（从当日营业款中支付费用或 其他）。当天A班营业款和B、C班营业款按实收现金全额，次日，由A 班的两名店员一起存入银行，交回存单后，登记并签字确认，方可签退下 班。店长必须严格审核。违者，八级处理，情节严重，恶意违规者，辞退 处理。如有因故发生意外，需承担相应损失。10、店长必须按财务要求（存单上务必注明店名、店号、存款所属时间） 及时将本门店的存款单按顺序整理上交出纳。否则，二级处理。11、门店在销售过程中必须做到现金及时入袋，200元即投入保险柜，投 柜时要当班两名员工在场确认。银箱不得有100元大钞，总计不得超过3 00元。结束营业关门后，一定要将所有营业款投入保险柜。

6、将次日的备用 金严密隐藏。且收银箱必须敞开，可放有一些硬币。二十四小时营业的门 店夜间营业时也应将大钞、营业款投入保险柜。违者，十级处理。如有因 故发生意外，则应承担相应损失。12、各班次之间交接（包括移交）时，所有账款（爱心款除外）、一定要 仔细清点并如实记录，所有账单应及时记录并在交接本上明晰记录。对于有异的情况，咨询财务主管，同时一定要双方当场及时确定。违者，四级 处理，且后果自负。 13、各种代币券是指限在我公司按约定使用的票据，包括水票、购物券等。门店在收取代币券时，一定要熟悉规定并遵守公司的相关制度执行。 收银员必须在收取的代币券上作相应的标记（店号、姓名、日期、班次、 剪角等），月底汇总抵现金交财务。违者，四级处理。 14、对于需由门店支付的费用开支，参照财务部的相当制度执行。违者， 二级处理。 15、门店任何资产物品都不得挪用。尤其是现金，任何人不得以任何理由借用或挪用。（特殊紧急情况需请示获准）。违者，十级处理。16、未尽事项，视情处理。本制度中处理的标准与员工手册为准