bzhzlwo2-010年银行从业资格考试风险管理全真模拟试题及答案-.docx

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1、I You have to believe, there is a way. The ancients said:” the kingdom of heaven is trying to enter. Only when the reluctant step by step to go to its time, must be managed to get one step down, only have struggled to achieve it.-Guo Ge Tech2023年银行从业资格考试风险管理全真模拟试题及答案（1）一、单选题（共90题，每小题0、5分，共45分）以下各小题所

2、给出的四个选项中，只有一 项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。1、ZETA信用风险分析模型中用于衡量流淌性的指标是（）。A、流淌资产：总资产B、流淌资产：流淌负债C、（流淌资产-流淌负债）;总资产D、流淌负债：总资产【答案与解析】正确答案：B指标题在记忆的基础上要多积累，多娴熟。本题与Altman的Z计分模型中用来衡量企 业流淌性的指标简洁混淆，在后者模型中，流淌性指标是（流淌资产一流淌负债）:总资产。2、某银行2023年初正常类贷款余额为10 000亿元，其中在2023年末转为关注类次级 类、可疑类、损失类的贷款金额之和为B00亿元，期初正常类贷款期间因回收削减了 600 亿

3、元，则正常类贷款迁徙率（）。A、为 6、0%B、为 B、0%C、为B、5%D、因数据不足无法计算【答案与解析】正确答案：C3、在法人客户评级模型中，RiskCalC模型（）。A、不适用于非上市公司B、运用Logit/ProBit回来技术预料客户的违约概率C、核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系D、核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者远期汇率可以通过无风险套利原理推导出来，即两种货币依据该远期汇率用各自的利率 分别折现后的比率就等于这两种货币的即期汇率。由此可以看出A、B、C都是确定远期汇 率的因素。D交易金额是日常记录的交易额，并不确定远期汇率。30、股票s的价格为28/元

4、股。某投资者花6、8元购得股票s的买方期权，规定该投资 者可以在12个月后以每股35元的价格购买1股S股票。现知6个月后，股票S的价格上涨 为40元，则此时该投资者手中期权的内在价值为（）元。A、5B、7C、-1、8D、0【答案与解析】正确答案：A买方期权的内在价值=市场价格一执行价格。该股票的现在市场价格是40元，执行价 格是35元，所以内在价值是4035=5元。31、下列关于交易账户的说法，不正确的是（）oA、交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸B、记人交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多C、银行应当对交易账户头寸经常进行精确估

5、值，并主动管理该项投资组合D、为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸【答案与解析】正确答案：B假如记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多，那么交易账户运用起来就有太多 不便了，记入交易账户的头寸必需在交易方面不受任何条款的限制。32、国际会计准则对金融资产划分的优点不包括（）。A、它是基于会计核算的划分B、依据确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量, 以及在账户之间变动、终止的量化标准C、干脆面对风险管理的各项要求D、有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持记忆题。A、B、D是国际会计准则对金融资产划分的优点;缺点是财务会

6、计意义上的划 分着重强调的是权益和现金流量变动的关系和影响，不干脆面对风险管理的各项要求。33、在计算单一币种敞口头寸时，所包含的项目不包括（）。A、即期净敞口头寸B、远期净敞口头寸C、期权敞口头寸D、总敞口头寸【答案与解析】正确答案：D、单一币种敞1=1头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸 +期权敞口头寸+其他。34、缺口分析和久期分析接受的都是（）敏感性分析方法。A、利率B、汇率C、股票价格D、商品价格【答案与解析】正确答案：A缺口分析衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法；久期分析衡量利率变动对银行资产价值影响的一种方法。35、投资或者购买与管理基础资产收益波动负相关或完全负相关的某种

7、资产或金融衍生品的风险管理策略是（）。A、风险规避B、风险对冲C、风险分散D、风险转移【答案与解析】正确答案：B风险对冲的特点就是负相关，正负才能相克，达到对冲效果。36、下列关于经济增加值（EVA）的表达式，不正确的是（）。A、丫人二税后净利润一资本成本B、丫人=税后净利润一经济资本x资本预期收益率C、EVA=（资本金收益率一资本预期收益率）x经济资本D、EVA=（经风险调整的收益率一资本预期收益率）x经济资本【答案与解析】正确答案：CEVA是商业银行在扣除资本成本之后所创建出的价值增加。所以EVA的干脆表达公式 就是A。资本成本=经济资本x资本预期收益率，所以，得出公式8,税后净利润=经风

8、险调 整的收益率X经济资本，所以有了公式D。37、假设某项交易的期限为125个交易日，并且只在这段时间占用了所配置的经济资本。此项交易对应的RAROC为4%,则调整为年度比率的RAROC等于（）。A、4、00% B、4、08% C、8、00%D、8、16%【答案与解析】正确答案：D依据RAROC Annual的计算公式可算得。38、资产证券化属于（）。A、改善商业银行资产流淌性的措施B、改善商业银行负债流淌性的措施C、既是改善资产流淌性的措施，也是改善负债流淌性的措施D、以上都不对【答案与解析】正确答案：A资产证券化是将缺乏流淌性但具有与其稳定现金流的资产汇合成资产池,通过结构性重 组，将其转

9、化成可以在金融市场上出售和流通的证券。最大优势就是改善资产的流淌性。39、即期外汇交易的作用不包括（）。A、可以满足客户对不同货币的需求B、可以用于调整持有不同外汇头寸的比例，以避开发生汇率风险C、可以用来套期保值D、可以用于外汇投机【答案与解析】正确答案：C“套期保值利用的就是时间跨度，这是远期或者期货做的事情，即期交易没有这个功能。 即期外汇交易的作用就包括ABD所述的三个方面。40、下列关于远期利率合约的说法，不正确的是（）。A、远期利率可由即期利率曲线推断B、远期利率合约是一项表内资产业务C、债务人通过购买远期利率合约，锁定了将来的债务成本，规避了利率可能上升带来 的风险D债权人通过卖

10、出远期利率合约，保证了将来的投资收益，规避了利率可能下降带来的 风险【答案与解析】正确答案：B是表外资产业务。41利率互换是两个交易对手相互交换的一组资金流量，（）。A、涉及本金的交换和利息支付方式的交换B、涉及本金的交换，不涉及利息支付方式的交换C、不涉及本金的交换，涉及利息支付方式的交换D、不涉及本金的交换，也不涉及利息支付方式的交换【答案与解析】正确答案：c利率互换交换的只有利率，没有本金。42、（）是指金融资产依据历史成本所反映的账面价值。A、名义价值B市场价值C、公允价值D、市值重估价值【答案与解析】正确答案：A o区分这几种价值的含义。名义价值就是账面上的价值，都是历史成本反映出来

11、的43、在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁波动，（）一般不具 有实质性意义。A、名义价值B市场价值C、公允价值D、市值重估价值【答案与解析】正确答案：A从字面面上看，“名义”是最不具有实质意义的，考虑A为本题答案。事实上，在这四 种价值中，B、C、D对市场价格的依靠性很强，只出名义价值是依据历史成本反映出来的, 所以不具有实质性意义。A、指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸B、等于表内的即期负债减去即期资产C、不包括变更较小的结构性资产或负债D、不包括未到交割日的现货合约【答案与解析】正确答案：B记忆题。一般来说，缺口或者敞口，都是资产减负债，B应为表内的即期资产减去

12、即 期负债。45、商业银行应当如何选取流淌性风险的评估方法?（）A、选定某一种方法，便一以贯之的接受B、流淌性管理水平高的银行应当选用较高级的缺口分析法和久期分析法，管理水平低 的银行应当选取较初级的流淌性指标分析法和现金流分析法C、商业银行可以同时接受多种流淌性风险的评估方法来评价商业银行的流淌性状况D、以上都不对【答案与解析】正确答案;C不论是什么规模的银行，不论管理水平凹凸，只实行一种或者某几种方法是不能全面评 估风险的，因为每种方法都有它的优点和缺点，假如想要全面综合地评价银行的流淌性状况, 最好同时接受多种评估方法。46、影响金融工具久期的因素不包括（）。A、金融工具的到期EtB、距

13、下一次重新定价日的时间长短C、到期日之前支付金额的大小D、金融工具的发行日期【答案与解析】正确答案：D考生假如知道久期的计算公式，可以很快做答。D中发行日期不会对久期有什么影响, 久期看重的是将来的发展，因此有影响的是距离到期日的时间。47、中国人民银行从2023年起先实行差别存款准备金攀毂再贷款浮息制度，这样做是 为了（）。A、扩大货币流通量B、敦促商业银行加强流淌性管理，对流淌性风险管囊的有关成本/收益进行科学分析， 制定科学的流淌性管理方案C、提高商业银行业的信誉度D、紧缩货币【答案与解析】正确答案：B题干中没有说明是提高还是降低存款准备金率，假如提高，可以由紧缩货币的效果，假如降低，则

14、有扩大货币流通量的效果。但是题干中只说明是实行差别准备金率及 再贷款浮息制度，这样的目的就不是A或D。C明显错误，提高信誉度是依靠各家银行自 身的管理，只有B是正确的，是为了加强银行流淌性管理。48、下列有关利率风险的说法，正确的是（）。A、若银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率下降时，银行的将来 收益将削减B、存款人依据利率变动重新支配存款，借款人依据利率变动重新支配贷款银行收益不 受影响C、银行利用5年期的政府债券的空头头寸为10年期政府债券的多头头寸进行保值，就 不会存在收益率曲线风险D、当利率敏感性负债与利率敏感性资产的重新定价期限完全相同时，银行同样可能面 临基准风险

15、【答案与解析】正确答案：D本题最明显的错误选项是C,风险会始终存在。然后分析其他选项，在A中，利率下 降时，银行的将来收益将增加，因为短期存款须要支付的利息变少了，而长期贷款所得到的 利息还是按以前的利率计算的。B中，存款人和借款人的重新支配是会影响银行的收益的。49、下列关于操作风险的人员因素的说法，不正确的是（）。A、内部欺诈缘由类别可分成未经授权的活动、盗窃和欺诈两类B、违反用工法造成损失的缘由包括劳资关系、平安/环境、性别卑视和种族卑视等C、员工越权行为包括滥用职权、对客户交易进行误导或者支配超出其权限的资金额度, 或者从事未经授权的交易等，致使商业银行发生损失的风险D、缺乏足够的后援

16、人员，相关信息缺乏共享和文档记录及缺乏岗位轮换制等是员工学 问技能匮乏造成风险晦体现【答案与解析】正确答案：D本题所列举的各种因素还是比较简洁分类的。D中缺乏后援人员，明显不是员工学问技 能匮乏的体现，而是核心雇员流失造成风险的体现。50、巴塞尔新资本协议中为商业银行供应了三种操作风险经济资本计量的方法，其 中风险敏感度最高的是（）。A、高级计量法8、标准法C、基本指标法D、内部评级法【答案与解析】正确答案：A依据从简洁到高级的依次记忆这三种方法就是基本标准法、标准法、高级计量法51、接受基本指标法的商业银行所持有的操作风险资本应等于（）oA、前五年中各年总收入乘以一个固定比例加总后的平均值B

17、、前五年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值C、前三年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值D、前三年中各年总收入乘以一个固定比例加总后的平均值【答案与解析】正确答案：C记忆题，“三年的正总收入”是经常考查的地方。52、操作风险评估和限制的内部环境因素不包括（）oA、公司治理结构B、合规文化C、信息系统建设D、外部限制体系【答案与解析】正确答案：D题干中指明是呐部环境因素”了，所以外部限制体系就解除在外。53、操作风险损失数据的收集要遵循（）的原则。A、客观性、全面性、动态性、标准化8、主观性、全面性、静态性、标准化C、主观性、全面性、动态性、标准化D、客观性、全面性、静态性

18、、标准化【答案与 解析】正确答案：A对比选项，在收集数据时，客观性确定是要好于主观性的，解除BC。然后对比AD中 的动态化和静态化，自然动态化的数据更有利于今后的探讨和分析，所以选出A。54、依据由表及里的原则，操作风险具体可划分为非流程风险、流程环节风险和（）。A、限制派生风险B、人力资源配置不当风险C、系统性风险D、操作失误风险【答案与解析】正确答案：A操 作风险评估的原则之一是由表及里，操作风险具体可划分为非流程风险、流程环节 风险和限制派生风险。非流程风险是由政策、管理模式等系统缘由产生的;流程环 节风险是 流程环节所固有的操作风险因素;限制派生风险是流程中限制环节所派生的操作风险因素

19、。B 是非流程风险中的一种;D是流程环节中的一种。C系统性风 险是指风险波及范围较大的风 险。55、（）是目前操作风险识别与评估的主要方法中适用最广泛、最成熟的。A、自我评估法8、损失事务数据方法C、流程图D、情景分析【答案与解析】正确答案：A通过一句话记住操作风险识别与评估的三个方法：“自我”依据“流程图叫攵集“损失事务 数据”。56、每位员工依据本岗位工作职责以及体系文件、场所文件，识别本岗位各项工作环节 中的风险点及对应的限制措施，初步评估风险程度和限制措施，并提出限制优化的建议。这 一步骤的工作属于操作风险与内部限制评估工作流程的（）阶段。A、限制活动识别与评估B、全员风险识别与报告C

20、、作业流程分析和风险识别与评估D、制定与实施限制优化方案【答案与解析】正确答案：B题干上来就点明是“每位员工。比照选项，B的全员风险识别与报告最贴合题意。B是 第一步，C是其次步，A是第三步，D是第四步，第五步是报告自我评估工作和日常监控。57、（）是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户托付，代为办理客户指定的经 济事务、供应金融服务并收取确定费用的业务。A、资金交易业务B、柜台业务C、个人信贷业务D、代理业务【答案与解析】正确答案：D题干中出现了“托付”、“代为办理”，很明显这是代理业务。选D。58、巴塞尔新资本协议为商业银行供应三种操作风险经济资本计量方法，其中不包 括（）。A、高级

21、计量法B、标准法C、基本指标法D、内部评级法答案与解析】正确答案：D内部评级法是巴塞尔委员会提出的对信用风险计量的方法。考生可以留意，提到“评级” 一般就是对信用风险进行评估或者计量。另外，A、B、C是操作风险的计量方法，要求考 生对这三种方法一起记忆，通常它们会一起出现。59、在操作风险经济资本计量的方法中，（）的原理是，将商业银行的全部业务划分为八 类产品线，对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别求出对应的资本，然 后加总八类产品线的资：本，即可得到商业银行总体操作风险的资本要求。A、高级计量法B、基本指标法C、标准法I）、内部评级法【答案与解析】正确答案：C题干所述正是标准

22、法的主要内容，简洁说就是：按标准把业务划分为八类产品线计算风 险资本。60、操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包 括（）A、由内而外、自上而下和从已知到未知B、由表及里、自上而下和从已知到未知C、由内而外、自下而上和从已知到未知D、由表及里、自上而下和从已知到未知【答案与解析】正确答案：B所遵循的原则事实上是有逻辑关系的：由表及里是由简洁到困难，层层深化;自下而上 是一般管理评估的开展依次，先基层起先收集数据，然后逐级申报;从已知到未知，就是从 历史推想将来。61、在自我评估法中，下列操作风险与内部限制评估的工作流程各阶段，按照先后依次排 序结果是（）。(1

23、)全员风险识别与报告(2)限制活动识别与评估(3)制定与实施限制优化方案(4)报告自我评估工作与日常监控(5)作业流程分析和风险识别于评估A、B、(4)C、D、(4)【答案与解析】正确答案：D整个过程描述的是自我评估法，所以(4)报告自我评估工作与 1常监督应当是整个自我 评估的最终一步，仅此就可以考虑D为正确选项;然后我们 可以从第一步起先验证，(1)比(4) 更贴近第一步，而其次 步就进行探讨限制活动时间显得过早，应当是先进行(5),然后通过的评估来进行(3)、所以整个过程就是(1)、(5)(2)、(3)、(4)、确保D的精确性。62、关于商业银行操作风险的下列说 法，不正确的是()A、依

24、据商业银行管理和限制操作风险的实力，可以将操作风险划分为可规避的操作风 险、可降低的操作风险、可缓释的操作网险和应担当的操作风险B、不管尽多大努力，接受多好的措施，购买多好的保险，总会有操作风险发生C、商业银行对于无法避开、降低、缓释的操作风险手足无措D、商业银行应为必需担当的风险计提损失准备或支配资本金【答案与解析】正确答案：CC表述中出现了对风险管理很消极的看法，而且在表达上没有教材中的严密和书面，很 简洁就推断出该选项是有问题的。本题比较简洁，因为D很快就说明白C的错误。对于无 法避开、降低、缓释的操作风险可以计提损失准备或者支配资本金。63、在操作风险经济资本计量的方法中，()是指商业

25、银行在满足巴塞尔委员会提出的资 格要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。A、内部评级法B、基本指标法C、标准法D、高级计量法记忆题，该模型适用于非上市公司，核心是通过严格的步骤从客户信息中选择出最能预 料违约的一组变量，经过适当变换后运用Logit/ProBit回来技术预料客户的违约概率4、Altman的z计分模型中用来衡量企业流淌性的指标是（）。A、流淌资产：流淌负债B、流淌资产：总资产C、（流淌资产一流淌负债）：总资产D、流淌负债：总资产【答案与解析】正确答案：C该指标用来衡量在确定总资产下营运资本所占的比重。假如企业持续发生损失，那么相 对于总资产而言

26、，其运营资本确定会处于萎缩状态。5、下列关于公允价值的说法，不正确的是（）。A、公允价值是交易双方在公允交易中可接受的资产或债权价值B、公允价值的计量可以干脆运用可获得的市场价格C、若企业数据与市场预期相冲突，则不应当用于计量公允价值D、若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在【答案与解析】正确答案：D本题考查公允价值的几种计量方法。6、下列关于市值重估的说法，不正确的是（）。A、商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值B、商业银行应尽可能地依据模型确定的价值计值C、按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值D、商业银行进行市值重估时可以接受盯

27、市和盯模的方法【答案与解析】正确答案：B本题学问点在“市值重估”，市值重估是指对交易账户头寸重新估算其市场价值。直观上 看，就是要以市场价格为基础，尽可能地依据市场价格计值，B明显错误。7、下列关于总敞口头寸的说法，不正确的是（）。A、总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险B、累计总敞口头寸等于全部外币的多头的总和【答案与解析】正确答案：D标准法的特征是八条产品线，基本指标法用不到计量系统，只有高级计量法符合题意。 选D,考生不要把“内部操作”看做是“内部评级法”的特征，内部评级法是信用风险中的方 法，它经常作为干扰项出现，要尤为留意。64下列商业银行操作风险管理和限制措施中，属于风险缓释措施的

28、是（）oA、削减在不熟悉市场的交易B、强化交易员限额交易制度C、购买未授权交易保险D、为操作风险支配资本金【答案与解析】正确答案：C考 生要了解依据商业银行操作风险管理和限制风险的实力，风险可以分为可规避的可 降低的、可缓释的、应担当的风险。本题中，四个选项分别就是限制这四种风险的相应措 施。A是削减交易，是一种风险规避的措施。B是强化制度是对可降低的风险实行的措施。 D是对必需要担当的风险支配准备金。只有C是风险缓释的措施。通常，风险缓释的方案 往往带有确定的专业性，包括连续营业方案，保险和业务外包，就是其中的保险措施。65、商业银行面对信息技术基础设施严峻受损以致影响正常业务运行的风险，不

29、行以 通过（）来进行操作风险缓释。A、提高电子化水平以取代手工操作B、制定连续营业方案C、购买电子保险D、IT系统灾难备援外包【答案与解析】正确答案：A题干中已经指出信息基础设施严峻受损，为了不影响正常业务运行，应当帮助以手工操 作，而A的方案恰恰相反。另外，换个角度解答此题，题目中已说明是操作风险缓释，那 么三种缓释手段分别在B、C、D中有所体现了，只有A例外。66、（）是指商业银行能够以较低的成本随时获得须要的资金的实力。A、资产流淌性B、负债流淌性C、资本流淌性D、贷款流淌性【答案与解析】正确答案：B67、（）对商业银行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要组成部 分。A

30、、个人存款B、公司存款C、机构存款D、大额存款【答案与解析】正确答案：A结合现实，B、C、D都是大额存款机构，他们对于信用和利率都很敏感，因为本金浩 大，利率的小变动都会引起利息的大变更。而个人存款就不会在乎利息的微小变动了。68、下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法，不正确的是（）。A、商业银行正常范围内的“借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口是一种正 常的、可控性较强的流淌性风险B、在每周的最终几天、每月的最初几日或每年的节假日，商业银行必需随时准备应付 现金的巨额需求C、商业银行对利率变更的敏感程度干脆影响着资产负债期限结构D、股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很

31、可能会造成商业银行的流 淌性惊惶【答案与解析】正确答案：D结合现实，股票投资收益率下降，会使人们 把投资于股市的资金撤出来存入银行，因 此不会造成银行的流淌性惊惶。流淌性惊惶的情形是发生挤兑行为。69、下列关于商业银行针对币种结构进行流淌性管理的说法，不正确的是（）。A、商业银行应对其经常运用的主要币种的流淌性状况进行计量、监测和限制B、商业银行可以持有“一揽子”外币资产组合，并尽可能对应其外币债务组合结构C、商业银行假如认为美元是最重要的对外结算工具，可以完全持有美元用来匹配全部 的外币债务，而削减其他外币的持有量D、多币种的资产与负债结构降低了银行流淌性管理的困难程度【答案与解析】正确答案

32、：D假如对学问点不了解，统观选项，可能会怀疑C、D,相比之下，D的错误更明显，因 为多币种只能是增加困难程度，而不是降低困难程度。那么，就要偏向于选Do C的做法 是可取的，假如商业银行认为某种货币是最重要的对外结算工具，也可以选择以确定方式匹 配债务组合，即完全持有该重要货币用来匹配全部外币债 务，而削减其他货币的持有量70、商业银行经营管理的“三性原则”不包括（）。A、平安性B、稳定性C、流淌性D、效益性【答案与解析】正确答案：B这三性原则是常识，须要考生记忆。71、假如银行的总资产为1 000亿元，总存款为800亿元，核心存款为200亿元，应收存款 为10亿元，现金头寸为5亿元，总负债为

33、900亿元，则该银行核心存款比例等于（）。A、0、1 B、0、2C、0、3 D、0、4【答案与解析】正确答案：B核心存款比例=核心存款：总资产。72、下列关于流淌性比率指标的说法，不正确的是（）。A、流淌资产与总资产的比率越高，表明商业银行存储的流淌性越高，应付流淌性需 求的实力也就越强B、易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依靠易变负债获得所需资金C、对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依靠度为50%很正常D、贷款总额与总资产的比率忽视了其他资产，无法精确地衡量商业银行的流淌性风险【答案与解析】正确答案：c对于主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依靠

34、度通常为负值。73、下列关于现金流分析的说法，不正确的是（）。A、现金流分析有助于真实、精确地反映商业银行在将来短期肉的流淌性状况B、B依据历史数据探讨，流淌性剩余额与总资产之比小于3% 5%时，对商业银行的 流淌性风险是一个预警C、商业银行的规模越大，业务越困难，现金流分析的可信任度越强D、应当将商业银行的流淌性“剩余”或“赤字”与融资需求在不同的时间段内进行比较， 以合理预估商业银行的流淌性需求【答案与解析】正确答案：C在风险管理中，银行或客户规模越大，业务越困难，隐藏风险就越多，管理就越麻烦， 就不利于风险管理，记住这种观点，可以帮助快速解答很多问题。例如本题中，商业银行的 规模越大，业

35、务越困难，分析人员所能获得完整现金流量的可能性和精确性随之降低。74、（）针对特定时段，计算到期资产（现金流入）和到期负债（现金流出）之间的差额，以 推断商业银行在将来特定时段内的流淌性是否足够。A、流淌性比率/指标法B、现金流分析法C、缺口分析法D、久期分析法【答案与解析】正确答案：C考生只需记住，计算差额，是缺口分析的一大特征。这个定义与缺口分析在市场风 险 计量中不完全一样，所以要记住分析法的特点，才能防止混淆。75、下列不属于压力测试的假设状况的是()。A、6个月LIBOR增加500个基点B、信用价差增加300个基点C、正常经营状况D、主要货币相对于美元升值15%【答案与解析】正确答案

36、：c本题很简洁，压力测试就是测非正常状况下的风险状况，干脆选C。76、商业银行对外币的流淌性风险管理不包括()。A、将流淌性管理权限集中在总部或分散到各分行B、将最终的监督和限制全球流淌性的权力集中在总部或分散到各分行C、制订各币种的流淌性管理策略D、制订外汇融资实力受到损害时的流淌性应急支配、【答案与解析】正确答案：B最终的监督的限制权力只能集中在总行，这属于可以常识推断出的错误。商业银行对外 币的流淌性风险管理包括ACD三项所述内容。77、我国商业银行法规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过()，流 淌性资产余额与流淌性负债余额的比例不得低于O。Ao 75%, 25% B、75%

37、, 15% C、50%, 15% D、50%, 25%【答案与解析】正确答案：A属于记忆题。要求考生除了在记忆这几个数字比例之外，还要留心“不得超过”与“不得 低于流淌性资产比流淌性负债少，但是要超过1/4。存款余额确定要比贷款余额多，多出 存款的1/4 o78、通过现金流分析估计商业银行的流淌性需求，商业银行将来时段内的流淌性头寸等 于()加总。(1)新贷款净增值的预料值(2)存款净流量的预料值(3)其他资产净流量预料值(4)其他负债净流量预料值(5)期初的“剩余”或“赤字”A、B、(2)、C、(1)、(2)、(5)D、(1)、(2)、(3)(4)、(5)【答案与解析】正确答案：D用现金流分

38、析估计商业银行的流淌性需求的方法：新贷款净增值的预料值(新贷款额-到 期贷款-贷款出售)+存款净流量的预料值(流入量-流出量)+其他资产净流量预料值+其他负债 净流量预料值+期初的“剩余”或“赤字工79、假如一家商业银行的贷款平均额为600亿元，存款平均额为800亿元，核心存款平 均额为300亿元，流淌性资产为100亿元，那么该银行的融资需求等于()亿元。A、400 B、300 C 200 D、-100【答案与解析】正确答案：A融资缺口=贷款平均额一核心存款平均额。80、下列()越高，表示商业银行的流淌性风险越高。A、现金头寸指标B、核心存款比例C、易变负债与总资产的比率D、流淌资产与总资产的

39、比率【答案与解析】I正确答案：C从字面上分析选项就可以得出答案A、B、D明显是指标越高，对银行越有利风险越小, 只有C是负债与总资产的比率，而且是易变负债，易变负债越高，负债无法全部还上的风 险就越犬，流淌性风险也就越大。81、下列关于战略风险管理基本做法的说法，正确的是()。A、确保刚好处理投诉和指责B、增加对客户的透亮度C、增加对公众的透亮度D、明确董事会和高级管理层的责任【答案与解析】正确答案：D战略风险管理基本做法：（1）明确董事会和高级管理层的责任;（2）建立清晰的战略风险管 理流程;（3）实行恰当的战略风险管理方法。A,B、C都是声誉风险管理方法。82、下列关于战略风险评估的说法，

40、不正确的是（）。A、战略实施方案执行之前，应当细致评估其是否与商业银行的长期发展目标和战略规 划保持一样、对将来战略目标的贡献，以及是否有必要调整战略规划B、战略实施方案执行之后，无论成功与否，商业银行都应当对战略规划和实施方案的 执行效果进行深化分析、客观评估、细致总结并从中吸取教训C、针对将来不确定的经济、政治因素，商业银行可以利用情景分析法，分别评估在有 利、正常和不利的市场条件下，战略规划和实施方案可能对其产生的影响D、董事会、各级管理人员、战略管理/规划部门，以及法律/合格/内部审计部门对有效 的战略风险评估负有间接责任【答案与解析】正确答案：D这类文字题经常出现在多选题中，考生只有

41、熟悉教材，才能从容应对。作为单选题，还 是比较简洁的，因为我们说过，对于风险要有主动的看法，与这种看法相违反的表述十有 八九是错误的。D中的间接责任就属于这类的错误，而且通过常识就可以推断，最高层假如 都不能对战略风险负干脆责任的话，就没有部门可以担负这个责任了。83、下列关于战略规划的说法，不正确的是O。A、战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可以接受的风 险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内B、战略规划必需建立在商业银行当前的实际状况和将来的发展潜力基础之上反映商业 银行的经营特色C、商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以盈利为导向的战略规划D、战

42、略规划应当从战略层面起先，深化贯彻并落实到宏观和微观操作层面上【答案与解析】|正确答案：C我们在风险管理的考试中，要本着审慎性、平安性的原则，利益导向从来都不是风险管 理中的原则，考生假如再遇到这种以利益为目标的选项，要加倍关注。本题中战略规划的主 要内容就包括A、B、D三项。84、下列属于战略风险识别宏观层面内容的是（）。A、进入或退出市场的决策是否恰当B、资产投资组合中是否存在高风险、低收益的金融产品C、是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训D、建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当【答案与解析】正确答案：B战略风险管理层面从三个层面入手：（1）战略层面董事会和高管层;（2）宏观

43、层面一全部业务领域;（3）微观层面实际 处理风险的人员。AD是战略层面（总行），C是微观层面（工作岗位）。宏观层面是指业务领域。85、下列关于战略风险管理的说法，正确的是（）。A、经济资本配置是战略风险管理的重要工具之一B、战略风险独立予市场、信用、操作、流淌性等风险单独存在C、风险管理部门负责制定商业银行最高级别的战略规划D、商业银行只须要对失败的战略规划进行总结，吸取教训【答案与解析】正确答案：A再次强调，没有风险是处于独立状态的，解除B。C是由董事会和高级管理层负责的。 D商业银行要做的是无论战略规划成功与否，都要学习总结。86、下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是（）。A、努力建设学

44、习型组织不属于声誉风险管理体系B、声誉风险通常与信用、市场、操作、流淌性风险交叉存在、相互作用C、保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理D、声誉危机管理规划给商业银行创建了增加值【答案与解析】正确答案：AA要讲的是在声誉风险管理体系建立时要重点强调的内容，努力建设学习型组织就是管 理体系的一部分，A错误。另外，B是声誉风险的特点，C是声誉风险的管理方法，D是声 誉危机管理规划的好处。87、清晰的战略风险管理流程不包括O。A、战略风险识别B、战略风险规划C、战略风险评估D、应急方案【答案与解析】正确答案：B对风险可以识别、评估、监测、限制，但是没有对风险进行规划一说。88、下列关于市场准

45、入的说法，不正确的是（）。A、市场准入是指监管部门实行行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并 从事相关活动的机制B、机构准入是指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立C、业务准人是指依据营利性原则，批准银行机构的业务范围和开办新的业务品种D、高级管理人员的准入，是指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可【答案与解析】正确答案：C业务准入是指依据审慎性标准，批准银行机构的业务范围和开办新的业务品种。89、下列关于风险评级方法的说法，不正确的是（）。A、ROCA评级法又称母行支持度评估法B、ROCA评级法主要对银行的风险管理、操作调控、遵遵遵守法律律规、资产质量 四个方面进

46、行评估C、SOSA评级法将外资银行分行和办事处作为其跨国机构的有机部分进行监管D、CAMELS评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一 个方法体系【答案与解析】正确答案：ASOSA评级方法又称母行支持度评估法。归纳风险评级的主要方法：（l）CAMELS 评级。Capital adequaCy, asset quality, management、earnings, liquidi tv, sensitivity to marketrisk资本足够率、资产质量、管理、盈利、流淌性、市场风险敏感度;共 分为5个级别，1级信用状况最好，5最次。（2）其他方法。ROCA方法，考

47、虑到外资行的分行和代理夥不是独立的法人，risk management;operational Controls;ComplianCe;asset quality,风险管理、操作调控、遵遵遵守 法律律规、资产质量。SOSA方法，strength of support assessment,这个是指对外国银行进行有效经营和背景 支持的评估，又称母行支持度评估法。90、下列关于外部审计的说法，不正确的是（）。A、外部审计作为一种外部监督机制对银行的财务管理和风险管理进行审查有利于发觉 银行管理的缺陷，起到市场监督的作用B、外部审计已经成为银行监管的重要补充C、加强外部审计对银行的监督作用，可以提高监管效率，但另一方面也增加了监管成 本D、外部审计作为独立的第三方，有利于引导投资者、社会公众对