外购无形资产请购审批制度.docx

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1、外购无形资产请购审批制度一、制定目的为了规范公司的内部管理，统一各类无形资产的请购审批流程，提高无形资产采 购的透明度和规范化水平，促进公司内部管理的健康发展，特制定外购无形资产请购 审批制度。二、适用范围本制度适用于公司内部各部门对外购无形资产采购的相关业务流程和管理规定。三、采购流程1、采购需求确认在需要采购无形资产时，申请人应提出书面申请。申请人应向公司采购部门提交 采购申请，内容包括：采购人信息、无形资产名称、采购数量、预算和需求的详细说 明。2、审批流程a.采购部门采购部门应该对采购需求进行评估并判断采购计划的合理性。如有不合理，应在 采购流程早期进行补救并告知申请人。b.财务部门财

2、务部门应该对采购计划的金额进行评估，判断采购预算是否满足公司的财务要 求。如果超出预算，需上报相关领导审批。c.相关领导相关领导应对采购计划进行审批，判断采购计划是否符合公司的经营策略和战略 方向，以及是否有风险和合规问题。d.申请人申请人应通过采购部门了解采购进度，及时了解和掌握采购流程和信息，并按照 流程和相关要求提交采购合同、财务凭证等相关材料。3、供应商选择采购部门根据采购计划选取符合公司要求的供应商，并对应每个供应商进行评价 分析。供应商的选择应该根据供应商的信用度、资质、技术水平、售前售后服务、质 量等来源选择。4、签署采购合同签定无形资产采购合同后，采购部门应该向财务部门提交审批

3、材料。财务部门对 合同金额进行审核，并确认其是否符合公司财务要求。5、收货和验收无形资产采购合同项下的产品应按合同约定及公司内部相关规定进行收货和验收。 采购部门应该指定相应的负责人进行收货和验收，并在签署接收文件后完成相应的财 务出账等相关事宜。四、责任及规范1、申请人应该提供真实、准确、全面的信息。虚报、夸大采购需求的行为是违 反公司规定的行为。2、采购部门是每次采购的执行者，应负责落实每次采购计划，按照流程对供应 商进行评价，提供具体可行的采购计划。3、财务部门是每次采购的控制者，应核实采购预算、合同金额等，防止合同金 额超支，避免财务风险。4、相关领导应负责对采购计划进行审批及规定的领

4、导签字，判断采购计划是否 符合公司的经营策略和战略方向，以及是否存在风险和合规问题。5、供应商的选择和采购合同的签署是采购流程的重要一环，应该权衡风险、选 择正规大型供应商，避免采购合同落空、或造成公司不必要的风险。6、采购过程中涉及到的信息应当严格保密，并应当加强相关信息的保护措施， 保证公司商业信息的安全。五、违规处理1、申请人在申请采购过程中，提供虚假申请、违规花费等行为，将对申请人进 行批评甚至纪律处分。2、采购部门、财务部门未按照流程执行、管理、造成公司财务风险的行为，将 责令整改，追究相关主管责任。3、相关领导未按照规定执行审批和监督职责的行为，将追究其领导责任，承担 相应的责任。六、后续管理1、采购部门应该对采购流程进行持续优化，注重提高采购效率，推动采购规范 化、质量化的发展。2、公司应经常对此制度进行评估改进，保持制度更新，以适应不断的内外部环 境变化。以上是外购无形资产请购审批制度的详细内容。