2022年差旅费报销单样例 [差旅费报销单样本].doc

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1、2022年差旅费报销单样例 差旅费报销单样本差旅费报销单1实训任务 差旅费报销单（一）实训目的通过实训使学生掌握差旅费报销单的填制。（二）实训指引差旅费报销单的填制方法 填写说明：（1）出差人：填写出差人的姓名；（2）部门：填写出差人所属的部门；（3）出差事由：填写出差的理由；（4）起讫日期：填写出差开始到结束日期，只填写月、日；（5）车船费：填写出发地、到达地、交通工具、实际金额；（6）出差天数：填写出差的具体天数(按日历天计算) ；（7）住宿费：填写住宿的实际费用；（8）伙食补贴：按出差制度的标准进行填列；（9）其他杂费：凭发票报销，按车费、杂费的实际金额填写列。（10）合计金额：填写大写

2、金额。例：X伍仟陆佰柒拾捌元玖角零分填写要求：注意：中文大写金额数字应用正楷或行书填写，如壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元、角、分、零、整（正）等字样。不得用一、二（两）、三、四、五、六、七、八、九、十、廿、毛、另（或0）填写，不得自造简化字。 中文大写金额数字到元为止的，在元之后，应写整（或正）字，在角之后，可以不写整（或正）字。大写金额数字有分的，分后面不写整（或正）字。中文大写金额数字前应标明人民币字样，大写金额数字有分的，分后面不写整（或正）字。中文大写金额数字前应标明人民币字样，大写金额数字应紧接人民币字样填写，不得留有空白。大写金额数字前未印人民币字样的，

3、应加填人民币三字。（三）实训资料例1：2022年5月25日，财务人员晓明审核员工提交上来的出差旅费报销单并签字 例2：2013年11月12日，销售部张军杭州出差回来报销差旅费，其中住宿费1400元，餐费1300元，交通费用450元。（付款方式：现金）: （四）实训任务根据上述经济业务填制差旅费报销单。 差旅费报销单差 旅 费 报 销 单年 月 日 附单据 张出差人：起止时间及地点 月 日 起点 月 日 终点事由：交 通 费 交通工具 单据 金额张数出 差 补 贴 项 目人 天 补 贴 数 数 标 准金额其 项目 住宿费他 金额合计(大写)：主管： 复核：￥出纳：预支 旅费 报销人退回金额 补领

4、金额差 旅 费 报 销 单年 月 日 附单据 张出差人：起止时间及地点 月 日 起点 月 日 终点事由：交 通 费 交通工具 单据 金额张数出 差 补 贴 项 目人 天 补 贴 数 数 标 准金额其 项目 住宿费他 金额合计(大写)：主管： 复核：￥出纳：预支 旅费 报销人退回金额 补领金额公司差旅费报销制度样本公司差旅费报销制度 为了确保公司业务的正常进行，加强公司差旅费报销的管理，在合理和节约的原则下，同时保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，制定本制度。公司总经理、副总级别领导出差各项费用据实报销，除此之外外，其他人员出差费用按以下标准报销：一、差旅费报销标准差旅费是指员工因公

5、出差期间产生的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费等各种费用。住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭据报销；车船费、交通费凭原始单据报销；伙食补助费一般按出差的合并天数计算使用。 1、住宿标准（单位：元/天）：（1）员工出差住宿费在规定的限额内，按实际住宿的天数凭据（发票）报销，特殊情况经总经理批准后方可报销。（2）出差人员到本人家庭所在地出差住在家里或客户、关系单位等提供住宿时，公司一律不予报销住宿费。（凡在车上、船上过夜，不再报销住宿费）（3）住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销。2、伙食补助费（单位：元/天）： （1）在出差过程中因业务工作需

6、要使用招待费，应先征得总经理同意。回公司后凭票据填写“报销单”，经总经理核准签字后财务部方可审核报销。 3、出差乘坐交通工具标准：（1）交通工具为火车、长途汽车或轮船；乘坐火车，白天为硬座;从晚上八时至次日晨七时之间，在车上过夜六小时以上，或连续乘车时间超过十二小时的，可购硬卧铺票报销；（2）特殊情况需乘坐飞机、高铁、火车软席、软卧的，应先征得总经理同意，回公司后凭票据填写“报销单”，经总经理核准签字后财务部方可审核报销；未经批准乘坐飞机、高铁、火车软席软卧或超越交通工具标准而发生的交通费，均折算为可乘坐的交通工具相应费用报销。（3）所有市内(出差城市）交通费（包括公交车费、出租车费、三轮车费

7、等交通费）根据实际实报实销；出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：a)出差目的地偏远，没有公共交通工具的；b)携有巨款或重要文件须确保安全的；c)时间紧迫的、夜间办事不方便的：d)陪同重要客人外出的；f）对路况不熟悉者。二、差旅费的具体报销办法1、出差前须提前填写“出差申请单”，经总经理批准后方可出差。2、出差借款，原则上遵循“前账不清、后账不借”为原则；因公出差借支，在“出差申请单上”写清借支金额，然后填写“借支单”，写清借款人、部门、用途、金额等事项，经总经理审批后方可到财务借款。3、出差人员回公司后，应在一星期内填写“费用报销单”， 后附所有本次出差原始报销凭证，经总经理审核方可

8、报销。4、出差期间发生的招待费、办公用品、会议费等支出不能在差旅费中报销，另外注明报销；办公用品费用报销需提供详细的清单。5、采用驾驶车辆方式出差的，发生的汽油费、过路、过桥费、停车费等，填写“费用报销单”报销，并注明出差目的地。出差补助部分填写“差旅费报销单”。6、所有票据原则上要求必须为当年国家税务部门监制的正式发票，并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章，否则为无效票据不予报销。 三、附则1、本制度自批准之日起执行，原规定与本制度相冲突者，以本制度为准。2、本制度未尽事宜，按原规定执行，并由制定部门解释。差旅费报销单(外地)差 旅 费 报 销 单填表日期： 年 月 日 共附单据 张出差人

9、 起讫地点 日期 到达地 天数 车船费出差事由 起止日期 市内 交通费 加油费 从 住宿费 月 日至 月 日共计 天 其他 小计出差伙食 补助住宿节约 补助合计 预借金额 报销金额（大写） ： 万 仟 佰 拾 元 角整（小写）￥ 报销金额 批准人 财务审核 报销人 结余/短支差 旅 费 报 销 单填表日期：出差人 起讫地点 日期 到达地 天数 车船费 出差事由 起止日期 市内 交通费 加油费 从 住宿费 月 日至 月 日共计 天 其他 小计年月日共附单据张出差伙食 补助住宿节约 补助合计 预借金额 报销金额（大写） ： 万 仟 佰 拾 元 角整（小写）￥ 报销金额 批准人 财务审核 报销人 结

10、余/短支差旅费报销单差 旅 费 报 销 单 - 差 旅 费 报 销 单 - 差 旅 费 报 销 单差旅费报销单XX 集团有限公司 差旅费报销单所属单位（部门） ： 出差人 起止地点开车 月 日 时 分年 职务（职称）到站 月 日 时 分 车船 飞机 票价月日出差任务住宿费 市 内 交通费 伙食 补助 通讯 补助 其他 合计装附 件订张线合计金额（大写）总会计师财务负责人财务复核主管领导单位负责人经 办 人XX 集团有限公司 差旅费报销单（续）工程（项目）名称 同行人员 是否提供住宿 或派（包）车 服务内容 起止时间 出车时间 出差人 填写 项目主管 审 批 年 月 日至 年 月 日计 天装出差

11、地点省市区（县镇）地区 分类订交通费超标金额 住宿费超标金额超标原因 超标原因线说明： 1、车船类型：坐席（硬、软） 、卧铺（上、中、下） 、动车组、经济舱。 2、出差回公司后五个工作日内到财务部门办理报销手续，特殊情况到财务部门备案，过期按每天 10 元扣罚。 3、火车、船票、机票、住宿票等单据须附于报销单上，起止时间须填写清楚。 4、出差次数多，行程不够填写，可另附行程表。 5、出差任务、工程（项目）名称：填写本次出差所有任务和工程、科研、管理等内容。服务内容如下：A、新站调试；B、二次服务；C、技术支持；D、市场开 发。 6、地区分类参照差旅费报销文件(A 类、B 类、C 类)，出差期间

12、在不同类别地区工作，应分段填列。差旅费报销1、差旅费报销1、使用专用报销凭证：暨南大学市内差旅费报销单、暨南大学差旅费报销单和暨南大学票据粘贴单。点击带下划线部份可下载打印，也可以到财务处会计核算中心报账大厅领取或直接在财务处网站下载区下载，自己下载打印要求样式大小要求一致，便于装订）。2、报销范围：调研、开会、新分配、调动工作以及探亲发生的交通费、住宿费等。3、日常差旅费的报销标准见暨南大学工作人员差旅费开支规定（注：点击弹出新页面）4、对差旅费的报销要求：（1）、报销会议差费时，需提供会议通知；（2）、外地出差报销路费，需提供往返车票，只提供单程车票的不予报销。由对方单位负担车票、由他人接

13、送等特殊情况，需做出说明。（3）报销住宿费时，发票上必须注明住宿单价和金额。超过住宿费报销标准的，不予报销。特殊情况请附说明，并请有关领导审批后予以办理。（4）、报销国际旅费时，除机票外，还需提供票务公司开具的收据。5、外地发票，请随来往差旅费一并报销。温馨提示：关于探亲旅费，请持人事处审批探亲证明（同时须经父母单位所在地或单位证明）及探亲车票，按规定标准报销。 2、招待费及劳务费学校的各类经费对于招待费及人员经费支出实行指标管理，各类经费有各自的计提比例，不得超指标。1、使用的报销凭证：暨南大学支出凭单（代领据）和暨南大学签领表。2、报销范围：教工领取加班费、奖金、补助、劳务费等，3、支付方

14、式：校内人员领取劳务费，根据财政部的有关规定，我校日常发放的各种人员经费不再采取现金的发放形式，一律委托工商银行转帐发放到个人的帐户中。 温馨提示：各单位填制暨南大学支出凭单（代领据）和暨南大学签领表，经单位经费审批人签字确认后，报帐人员须提供一份电子表格，即在excel表格中输入三列领款人的“姓名”、“广州工商银行存折号或卡号”以及“实发金额”，保存在优盘或软盘中，交至工资岗，每月月末统一负责将款项发放至教师工资卡中。 3、工程项目核算报销时，需提供工程决算书、工程验收证明、合同审批表及合同原件，超过5万元的工程，需由纪检审办公室审计。 4、办理借款1、使用的报销凭证：暨南大学暂借款单（一式

15、三联，需复写）（点击带下划线部份可下载打印，也可以到财务处会计核算中心报账大厅领取或直接在财务处网站下载区下载，自己下载打印要求样式大小要求一致，便于装订）。2、借款范围：因公出差、采购物品、支付服务费用等。如采购的物品或服务单笔金额超过1000元，必须以转帐支票或汇款的方式支付，不得借现金支付。3、借款对象：暨南大学在职教工。4、借款程序：（1）、借款单的三联都必须清楚填写借款事由、借款日期、借款金额（大小写）、经费卡号、借款人及人事编号、联系电话、所属单位，借款用于转帐支票或汇款的，还应填写对方单位的单位名称、开户行和帐号。再由经费卡审批人审批。借款时请带上借款人的校园卡，一事一借一报，不

16、得借甲款报乙帐。（2）、借款冲账时其原始凭证仍需按正常审批程序审批签字。（3）、科研经费以借款方式先转拨科研协作费，必须附上科研协作合同，经费卡审批人签字审批后，再经职能部处领导签字审批后方可转账。（4）、工程项目借款，需附上施工合同。（5）、采购设备借款，超过10000元的，需附上采购合同。5、还款责任和处罚规定。（请您注意）（1）因经费使用需要，办理了暂借款手续的教职工和研究生，负有还款责任，借款审批人对借款人负有催报还款责任。教职工调动、出境和研究生毕业离校前，必须到财务处查看有无欠款，还清借款后，才予办理离校手续。（2）借款人还款期限的认定：本市用款从借款之日起，异地出差或异地用款从返

17、回本市起，一个月内办理报账还款手续。超过一个月未办理还款手续，又不加以书面说明理由的，学校对借款人罚缴滞纳金，从超出期限起，每天按借款金额千分之一计算；对于借款所属经费卡，财务处可暂停其经费的使用开支。详见暨南大学暂借款管理办法。 5、各种收入报收流程1、各类经费到款报收流程：（1）已明确经费使用人，财务处出纳科根据银行回单通知其经费负责人前往财务处审核科办理报收手续，（2）不能确认经费归属人，财务处出纳科银行到帐单据内容挂在财务处网站查询确认。（3）办理流程：都要填写暨南大学收入报收单一式两份科研经费，由管理中心办理；学费、住宿费、培训费，由审核薪酬结算科办理；财政拨款及其他收入，审核科办理

18、。注意：如果属于投标保证金、党费收入或其他不计入收入、不开收费发票的情况，请填写暨南大学收入报收单一式两份，一份交财务入账，一份报收人自存（代收据）。党费收入需增加一份交组织部保存。 6、内部转帐使用的凭证：暨南大学内部转帐单（一式三联，需复写）点击带下划线部份可下载打印，也可以到财务处会计核算中心报账大厅领取或直接在财务处网站下载区下载，自己下载打印要求样式大小要求一致，便于装订）。使用范围：校内各单位之间的支出转帐（无需票据报销）例如：在设备处领用实验材料，向勤助中心转助研费，各单位之间转实验材料费、网络费等。 7、新教职工报到、教工离校和离退休1、新教工报到遇到的财务问题新教工报到时，请

19、先到校内工商银行或校内建行办理工资存折帐户，并复印一份存折帐户，持身份证到财务处薪筹工资科工资管理岗登记，到总务处财务科办理公积金业务。在报到期间发生的交通费，凭据人事处发放的报到通知单注明差旅费报销标准，填制差旅费报销单，经经费管理部门审批人批准后，到审核科办理。2、教工离校、离退休时，根据人事处开具的离校通知单，有经济业务往来的，请先结清各经济业务，如借款归还、票据核销、移交等，然后再经财务管理中心内部稽查科审核盖章。3、抚恤金、丧葬费的领取经办人（亲属）根据离退休处开具的领款单据，经总务处公费医疗审核，结清医药费、盖章确认后，到总务处财务科办理领款手续。 8、设备等固定资产购置纳入固定资

20、产管理标准：使用年限在一年以上，单位价值在500元以上的一般设备、单位价值在800元以上的专用设备。报销时，凭购物发票先到设备处、总务处办理相应的固定资产登记手续后，方可到财务处办理财务报账手续。有关规定，参见学校2005年下发的固定资产管理办法。温馨提示：未达到以上单价或总价标准的设备，须在报销前，到资产处、总务处办理低值易耗品登记手续。 9、电话费的报销1、横向和纵向科研经费可报销移动电话费，其中横向经费报销100，纵向经费70（结题后100），不能报销个人的固定电话费和小灵通话费。2、除横向和纵向科研经费外，学校的其他经费不得报销移动电话费，院系的业务费可报销办公室固定电话费（发票的抬头

21、必须填写学校的办公地址，写个人的不予报销）3、院系的业务费可酌情报销长途电话费（IC卡及200卡），必须经校长办公室证明没有开通长途电话。 10、经费的审批（1） 5万元以下的支出由项目经费卡审批人签字审批；5万元以上的支出由所在单位的主管校长签字审批。注意：如果同一经费卡，同一类型的开支，连续支出超过5万元的，也需由主管校长签字审批。（2）、财务处实行项目审批人制度。即根据经费卡审批人的签名，办理相关业务。项目审批人可以以委托书的方式委托他人管理经费。（注意：要报财务处备案）（3）、预算安排及科研经费购设备。要求通过设备处招标购买的，由设备处处长审批。超过5万元，还需由主管校长审批。（4）、

22、工程项目超过5万元，除履行以上审批手续外，还须提供经纪检审办公室审计后的工程决算书、工程验收证明、合同审批表及合同原件。对于分批完工的项目，先借款支付，等全部工程完工后，由纪检审办公室一起审批，方可报帐。 测井公司差旅费报销单测 井 公 司 差 旅 费 报 销 单报销部门： 姓 名 起 止 时 间 月 日 月 日 起 职务或职称 起 止 地 点 止 途中 里程 天数 补助 年 月 日 出差事由 夜间 误餐 车船 行车 补助 飞机费原借金额 实报金额 应 补 退往返车站 住宿 其他 、机场、 费 费用 码头费用合计单据 张数备注合计(大写) 财务审核人：仟佰拾元角分 报销部门负责人： 报销领款人

23、：财务复核人：测 井 公 司 差 旅 费 报 销 单报销部门： 姓 名 起 止 时 间 月 日 月 日 起 职务或职称 起 止 地 点 止 途中 里程 天数 补助 年 月 日 出差事由 夜间 误餐 车船 行车 补助 飞机费原借金额 实报金额 应 补 退往返车站 住宿 其他 、机场、 费 费用 码头费用合计单据 张数备注合计(大写) 财务审核人：仟佰拾元角分 报销部门负责人： 报销领款人：财务复核人：差旅费报销1210西安东风机电有限公司 差旅费管理暂行规定DF/A-ZD-CW-011为完善公司内部约束机制，保障公司员工出差期间的住宿条件，提高出差办事效率，根据财政部有关规定，结合公司具体实际，

24、特制订员工差旅费开支暂行规定，望各部门遵照执行。1. 指导思想、原则和目的1.1指导思想：加强计划管理，规范出差制度，提高工作效率。1.2原则：周密计划，合理安排，节约资金，总额控制。1.3目的：杜绝盲目计划，强化资金监管，提高资金效益。2. 出差申请和范围2.1出差的定义：是指职员因公司工作需要，经公司同意在公司所在地行政辖区范围以外的省、市办理公务并无法于当日返回公司所在地的行为。2.2出差范围包括：2.2.1陕西省内出差不含西安地区、咸阳市区及周边县市；2.2.2陕西省外出差。2.3差旅费的构成：差旅费由交通费、住宿费、市内交通费、出差补助及其他费用五部分构成。其中出差补助包括出差期间的

25、误餐补助以及因节约开支予以员工的补助，其他费用包括出差期间发生的邮寄费、传真费、提货费、物品寄存费、购票手续费等零星支出。出差期间单独发生的会议费、业务招待费、商务费用及电话费等不属于差旅费列支范围，不得以差旅费用报销。2.4出差申请：西安地区以外出差，须认真填写出差申请表，经上级批准后方可到财务部办理借款手续。2.5出差申请审批程序：部门副经理以下职员出差由部门经理批准；部门经理（含副职）出差由公司主管领导批准。2.6出差时间超过计划天数，须经直接主管领导审核意见后到财务部报销。否则，超过出差计划天数的费用由个人承担。管理制度 第 1 页 共 53. 西安及咸阳市区、郊区郊县公出规定：3.1

26、西安及咸阳市区、郊区郊县公出，交通费凭公交车票、客运车票据实报销。3.2西安市区公出不享受外出补助。西安市区指西安市新城区、碑林区、雁塔区、莲湖区、未央区、灞桥区六个行政辖区。3.3西安郊区郊县、咸阳市区及周边县市（包括兴平、礼泉、乾县、泾阳、三原）公出的，当天中午不能返回公司驻地的，每人增加误餐补助为10元，并填写差旅费报销单进行报销。西安郊区郊县指西安市上述城六区以外的西安市所辖的行政区县。4. 出差借款及审批：4.1出差预借差费的应凭借款单办理，借款单应标明：出差事由和预计还款时间，并按借款流程审批。技术支持办理借款需出具出差申请表。4.2借款在1000元以上的应提前2天告知财务部出纳，

27、以便财务准备。4.3差旅费报销时间：返回公司后3个工作日内必须到财务部办理审核手续。4.4借款人出差返回后未在规定时限内报销，每超一天罚款50元，罚款按延迟天数累计，次月从借款人工资中扣回。在返回公司后3个工作日内因公务又出差的，视为连续出差。4.5山东、东北办事处应在25日前将连续2个月的费用分类粘贴，及时寄回公司财务部审核；除此之外，其他出差人员连续出差超过30天且不能及时返回公司的，应将分类粘贴，及时寄回公司财务部审核。由主管会计与报销人及时确认，并跟进办理相关审批手续。5. 出差管理规定：5.1有关交通工具、交通费的规定：5.1.1出差期间的交通工具按级别，凭票据实报销。5.1.3副总

28、以下职员因紧急事务需要乘坐飞机的，须事前报公司主管领导同意，报销前应先报公司主管领导在对应票据上签字确认；其他超标准交通工具的，必须事前报经部门经理同意。5.1.4出差低职随高职（高职指副总经理及以上职务）一同出差，可按高职交通工具标准报销。5.1.5出差自带交通工具出差的，须经公司主管领导同意。报销交通工具实际发生的燃料费、通行费、停车费、洗车费应单独粘贴填写“费用报销单”报销。各种违章罚款不予报销。5.2有关住宿费的规定：出差期间的住宿费按标准报销；因特殊原因超标准报销的，须事先办理相应的审批。5.2.1省内出差住宿费标准陕西省内出差住宿费标准表（单位：元/人/天）5.2.2省外出差住宿费

29、标准 5.2.2.1副总及以上职别住宿标准不得超过300元/人/天。副总职别以下的员工，其省外住宿费须入住就近如家、汉庭、7天等三家连锁酒店（根据协议按店面价的85-90%计算）。出差地没有汉庭、7天等连锁酒店的，参照就近同类城市规定连锁酒店的平均住宿标准执行。5.2.2.2出差期间的住宿费实行包干，标准内据实报销，由于特殊原因入住其他超标酒店的，由经办人报公司分管领导签署意见，财务部按批示意见报销。5.2.2.3在公司所设立办事处的城市（北京、沈阳、东营）出差原则上应入住办事处宿舍；同性两人同行在同一城市出差原则上应开一间房。5.2.2.4住宿费按实际天数计算，凭发票报销。5.2.2.6出差

30、人员必须列明住宿费、交通费（包括时间、住宿地、交通起止地）粘贴在报销单后，以便审核。5.2.3超标准报销的规定因特殊原因，出差期间（连续出差的计算为1次）的住宿费超出当地连锁酒店的平均住宿标准15%以内的，经直接主管领导审批后方可报销；超出15%的报公司主管领导审批。5.3有关补助的规定：5.3.1差旅费补助包括出差期间的误餐补助以及因节约开支予以员工的节约交通费、住宿费补助。差旅费补助按规定计算，可不凭发票报销。5.3.2误餐补助：按出差实际住宿天数计，每人每天误餐补助130元，出差当日下午2点后出发的算0.5天；返回当日中午12点前到达公司驻地的当日算0.5天。（以交通工具离开、抵达西安的

31、时间为准）5.3.3交通费补助：出差乘坐火车在6小时内的原则上乘坐硬座，连续超过6小时可购硬卧票。乘车时间连续超过6小时且全程乘坐硬座的，公司按硬座车票价的2/3给予交通补助，交通补助最多不超过硬卧票价与硬座票价的差价。5.3.4住宿费补助：出差期间凡借宿亲朋好友家中未产生住宿费用的，公司按实际住宿天数每天给予50元住宿补助；或者出差所报销的住宿费低于公司住宿费标准的，节约部分的40%，以住宿补助形式给出差人。5.3.5出差期间如逢法定休息日、节假日而回家探亲，探亲期间公司不支付出差补助，不报销因探亲产生的费用；因法定节假日出差按公司规定计算加班费，正常公休日出差不计算加班费。6.3.6出差参

32、加培训、学习、考察，接待方统一提供食宿的，按接待方实际收费报销，不计发出差补助。接待方不提供统一食宿安排的，按出差补助标准计发。5.4市内交通费及其他费用报销的规定：5.4.1市内交通费包括出差期间因特殊情况乘坐出租车；因交通不便需要包车的，应事先经直接主管领导同意，包车费用应有相关人员验证。包车或乘坐出租车包括但不限于以下情形： 出差携带公司产品重量在10公斤以上； 携带客户支付的银行承兑汇票金额1万元以上； 陪同公司客户办理临时而紧急事务的； 客户驻地不通公交车辆或乘坐公交车无法直接到达。5.4.2对于因故不能取得机制交通运输发票的，应有相关人员验证，直接主管领导核准方可报销，并在报销时须

33、单独附注清单说明。5.4.3其他费用包括出差期间发生的邮寄费、传真费、提货费、物品寄存费、购票手续费等零星支出。5.4.4遇特殊情况或节假日购买高价票，职员应事前报部门经理同意，副经理以上报应事前经公司主管领导同意，报销前应先报直接主管领导在对应票据上签字确认。5.4.5出差期间单独发生的会议费、业务招待费等不属于差旅费，应单独粘贴作为费用报销。5.4.6出差期间发生的以上其他费用，应分类单独粘贴报销，在差旅费报销单的“其他” 栏次填写报销金额，项目较多的应单独附注清单说明。6.公司出差人员、费用审核人员、财务人员须严格遵守本规定，如违反上述规定，视情节轻重，每次对当事人处以50元-200元罚

34、款。7.对于在差旅费报销中弄虚作假，虚报费用的，一经查实，由公司给予严肃处理。8.本规定从2011年12月*日起执行，2010年8月31日发布的差旅费管理暂行规定DF/A-ZD-CW-011同时废止。出差旅费报销清单2出差旅费报销清单出差人： 部门： 年 月 日出差日期 地 月 日 起点 交通费 迄 膳杂费 住宿费 杂费其它 费用合计说明费用总计 旅费总额 （大写） 会计 万 千 人民币 佰 拾 美元 元 角 分 整 预支 旅费 审核 应付 （支）金额 收款签字核准出差申请单（二）出差人 姓 事 名 由 服务 部门 职称 职 务代理人日期自年月日时起至年月日时止计天地点预支 旅费万仟佰拾元整备

35、注经理：人事：主管：出差人：出差旅费清单姓 名所属部门 职 位 出差日期出差事由 年月日 起始地点 交通工具 交通费用 住宿费 膳食费用 总额合 经记人民币（大写） ：计核准：复核：主管：出差人：注：第一联出差人作旅费报销用，第二联请送人事科，第三联凭向出纳科预支旅费。日常费用报销与差旅费报销日常费用报销及差旅费报销细则在日常报销工作中，经常发现有一些票据粘贴的不规范，例如一张纸上粘贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不整齐，或者是把票据粘贴在报纸上，这些都给会计报销的后续工作（会计合计金额、稽核、装订、会计档案保管等）带来很大的不便，尤其是耽误报销者的时间。鉴于上述情况，我公司将财务票据粘贴要求

36、规范如下，希望大家配合执行。一、 用于报销的合法票据1、发票：ll 付款单位注明为盖章公司全称；ll二、 报销票据粘贴1、 基本要求l 粘贴在一张纸上的所有票据统一按由上向下、由左向右的一层层顺序均匀、整齐粘贴，确保粘贴后依然平整。l 所有需要填写或签字的票据和凭证，一律用钢笔或签字笔填写，大小写金额要相符，不得涂改。如果票据累计金额大于实际报销金额，按实际报销金额报销，如果票据累计金额小于实际报销金额，退回报销人员重新审核。l 票据较多时可分行粘贴 l 不得竖向粘贴；胶水应该涂在票据背面的粘贴端 l 对于大于粘贴单或报销单等单据的附件，应所上图所示将多出的部分以粘贴单边界为限拆叠进去。 （1

37、） 不符合规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。 三、 支出拼单的填写l 可分类粘贴同一支出凭单，须在支出凭单上分别注明用途及相应金额 l 票据小于4张时，可分类粘贴同一支出凭单后，须在同一支出凭单上分别注明用途及对应金额。l 日常报销流程、 四、 差旅费报销票据的粘贴要求l 不同地区，不同任务和不同项目的出差票据分开粘贴 l 差旅费报销单的填写 l 差旅费费用报销流程 五、报销的原始单据要求：l 从公司、企业或其他营利性组织取得的发票，必须是税务部门监制，并加盖收款单位的财务专用单或发票专用单，方为合法有效。 l 凡在各大商场、超市购买物品，发票须附电脑打印明细报销。 l

38、外单位自制的内部收据及三联单均不作为报销凭证。l 发票载明的内容必须完整，填写必须字迹清楚，大小写金额相符，不得涂改。l 开给我公司的发票上的客户或付款单位栏上只能填写“*有限公司”。与工商营业执照上公司名称一致。l 票据跨年度不得报销。l自制的报销单据，如劳务薪酬发放，应填制相应的表格，填写规范，内容完整，并有公司负责人签字。六、 票据错误的粘贴l 单据不仅粘贴得过与集中于单据的左边而且没有层次，乱七八糟 l 差旅费报销单虽然将实报实销部分单独粘贴在一张粘贴单上，但是粘贴得过于集中单据左边，没有做到厚薄均匀，而且没有层次感。致使某些票据的金额也被贴进去看不见了。应按出差的时间、地点顺序将票均

39、匀地粘贴于粘贴单上。 北京中大纵横科技有限公司财务部2013年05月 差旅费报销制度差旅报销制度一、目的为了规范出差管理，保障本所各项经营活动进行，增收节支，特制订本办法。 二、适用范围因公去外地出差的所有员工（驻外地工地工作的员工除外）。 三、办理程序及注意事项1、出差人员需经部门负责人、所长（总经理）签批出差审批表方可出差，并将出差审批表交到报考勤人员处留底。（注：为考勤员记录考勤、项目达成情况及中间出现工伤问题提供依据）2、因财务部地点较远，出差费用暂由出差人员个人垫付；出差人员回公司后，如总费用达到或超出3000元，可及时到行政人员处办理报销手续。3000元以下则由行政人员每月5号统一

40、报销。3、出差来回票务购买由行政部负责，出差当地的食宿行等事宜除非特殊要求，一律由出差人员根据费用标准自行问询确定。4、报销单据使用支出凭单，粘贴整齐，保证原始单据整洁、清楚，报销单据项目齐全，有涂改痕迹的按无效单据处理。5、出差人员利用出差之便，做与工作无关的事宜（如：游览、走访亲友、绕道回家等包括以上情况但不限于此）如果经派差人批准按事假处理，未经批准按旷工处理，所发生的费用由个人自理，并在此期间不享受补助；6、出差人员参加各种会议的会务费，有书面会议通知且通知中已注明会务费金额的，凭所长的签字报销；外出参加会议，会议通知上已注明住宿费、伙食费统一包干，或者会务费住宿费已经包含有伙食费的，

41、不再补助出差伙食费。未注明的，与会人员应如实说明，财务部负责在审核时设法确定。7、员工出差期间发生的通讯费等联络费用不在差旅费中报销，含在日常的通讯费报销范畴之中，个别内勤人员若出差按每天补助20元通讯费标准执行。 8、凡12点以前离开出差地点的，当天不给报销住宿费；下午6点以前离开出差地点的给半天住宿费，下午六点以后离开的，可给全天住宿费，晚上零点以后住宿的，当天可给半天住宿费；由接待单位安排免费或住在亲友家的，不得报销住宿费。9、住宿费凭有效的住宿专用发票报销或核准，发票上应盖有税务监制章和单位财务（或发票）专用章并填写清楚住宿姓名、住宿起止日期、住宿天数、发票开出日期以及住宿单价和金额等

42、，凡发票项目填写或模糊不清，或有涂改等情况的，一律视为废票，财务部门不予报销。发票丢失者，可取得对方加盖财务（发票）专用章的存根联复印，附本人书面报告，经所长签署意见后能报销，对方开出的白纸证明不予报销。10、不同级别员工出差时，住宿费按较高级别的标准执行；酒店入住期间，同性别出差人员应该两人住一间双人标准间，按照一个人的住宿标准执行，性别不同的，在规定标准内实报实销。 四、费用标准总体原则：对出差人员的住宿费、伙食补助费和市内交通费实行以下标准，不得超支。（1）住宿标准/天（金额单位：元。下同）：（2）交通工具标准：（从机场到市内选择地铁或是机场巴士，在市内，10公里以内尽可能乘坐公交地铁等

43、交通工具，特殊情况可乘坐出租车）（3）伙食标准/天： 五、本规定从发布之日起执行，解释权归公司行政部。 六、附件：出差申请表 七、修订说明：原差旅报销制度已于2013年12月26日颁布执行，因新颁布通讯费补助及报销制度，故原来差旅报销中所涉及到的出差通讯补助部分有重叠与需要修改的情况，特此修正。（注：是否可以全公司统一使用本制度） 设计二所2022年2月18日颁布并执行 附件：1 差旅费报销制度1亿丰公司差旅费报销制度第一条 为了保证公司正常经营活动，加强公司差旅费报销的管理，在使之符合合理、节约的原则下，同时保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，制定本办法。第二条 本办法规定了公司

44、出差、审批、费用报销等工作的管理和考核。 第三条 本办法适用于公司各部门。第四条 行政部是公司员工出差考核的管理和费用控制部门，财务部是差旅费的监控部门，其它各部门是费用控制实施的直接责任部门。第五条 出差办理程序1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。审批说明：员工因公出差时，一般员工省内出差由副总经理审批，省外出差须经总经理批准；部门经理和公司副总经理出差，均需总经理批准。2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“借支单”，填写借支单写清借款人、部门、用途、金额等事项，由主管领导批准后，经财务负责人审

45、核，总经理审批后方可到借款。出差时借款，以“前账不清、后账不借”为原则，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及主管领导负责人的责任。借支单格式：第六条 差旅费报销程序 1、差旅费报销流程图 （1）、 在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得主管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。（2）、 出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向主管领导汇报，由主管领导考核结果，签署考核意见。（3）、 凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经主管领导签署意见后方可报销

46、。（4）、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚（发票日期）。 差旅费报销单格式：第六条 差旅费报销标准差旅费是指工作人员办理公务出差期间产生的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费等各种费用。住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭据报销；车船费在规定的等级标准内凭据报销；伙食补助费和交通补助费一般按出差的自然天数计算包干使用。 1、住宿标准（金额单位：元）： （1）员工出差住宿费在规定的限额内凭据报销，特殊情况经总经理批准方可报销。（2）其他人员如同上级职务或职称人员一起出差，因工作需要，其他

47、人员可随同住宿，享受上级职务或职称相同的标准。（3）出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。 （4）出差人员由接待单位招待的，一律不予报销住宿费。 （5）出差人员住亲友家的，按标准的50%给予报销。（6）住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人或三人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。 2、伙食补助费：（1）员工省内出差当天往返，4小时以内，伙食补贴每人10元；4小时以上的，伙食补贴每人每天20元。（2）参加各种会议（含鉴定会、评审会等）的出差人员，已交纳会议期间的伙食费由会议主持单位统一支报的不再报销会议期间的伙食补助费；途中的伙食补助费一律按

48、照每人每天20元的标准给予补助。3、市内交通费：4、交通工具标准：（1）乘坐其它交通工具，超出上述标准的部分由个人承担。（2）乘坐火车及长途汽车，原则上应出具铁路局、公路局或汽车公司的购票证明单，如因故未能取得购票证明单者，由出差人出具凭单。 （3）乘坐轮船应取具轮船公司或旅行社的购票证明单或船票存根。 （4）因急要公务必需搭乘飞机者应事先报准并凭飞机票根报支旅费。 （5）搭乘公司的交通工具者，不得再报销交通费。（凭票报销过路费、燃油费等） （6）员工经批准乘坐飞机的，其往返机场的专线客车费用可凭据报销。 (7) 乘坐火车，从晚8时至次日7时，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，可够同席卧铺票。晚上乘坐硬座超过6小时另补50元。5、通讯费报销办法除外出学习和驻厂人员外的出差人员，每天补助5元通讯费，特殊情况需经主管领导批准。 第七条 补充规定1、在出差过程中因业务工作需要使用