浅谈发电企业的风险管理-浅谈风险管理.docx

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1、浅谈发电企业的风险管理|浅谈风险管理(神华准能矸石发电公司，内蒙古 薛家湾 010300)摘 要： 在企业实际工作过程中，往往有许多的风险存在。文章认为，仔细全面地分析企业业务活动 中存在的风险，才能更好地实施企业的生产、经营活动，避开或削减经营活动中风险给企业 造成的损失。关键词：风险管理；目标设定；风险识别；风险分析；风险评价；风险应对中图分类号：F270.7 文献标识码：A 文章编号：10176921(2022)16004102风险指对实现内部限制目标产生的不确定因素。其特征为偶然性、可变和客观性。风险管理 过程有目标设定、风险识别、风险分类、风险分析、风险评价、风险应对。1 目标设定在

2、实施内部限制活动前设定企业所期望实现的目标，可分为战略目标、年度生产经营目标、 部门目标、业务活动与业务流程目标等。有效识别企业各项业务活动中存在的风险，并以 最小的经济成本获得最大的平安保障和经济效益，即以最少的人力、物力及费用支出，达到 最大限度地分散、转移、规避风险，将各项风险限制在企业可承受的范围内，以实现企业长 远目标和年度平安生产经营、财务和基建工程目标的顺当实现。2 风险识别风险识别指确定各项业务和管理活动中有无风险，有哪些风险。风险识别是对企业面临的风 险进行推断、分析的过程，是风险管理的重要内容。要全面防范和有效限制企业面临的风险 ，首先就必需了解企业有哪些风险，而要了解企业

3、面临的风险，就必需进行风险识别。风险识别的原则：系统性；全面性；连续性。职责与权限依据企业高管层分工和部门与岗位 职责确定。3 风险的分类依据生产和管理实际，企业的风险可分为业务层面的风险和企业层面的风险：3.1 业务层面的风险指与企业的主要生产经营活动及管理职能有关的风险，但业务层面的风险积累到肯定程度必 然要转化为企业层面的风险。企业业务层面风险包括检修平安风险、运行风险、 生产安排风险、人力资源管理风险、财务管理风险、选购和保管风险、固定资产管理风险、 合同风险等。3.2 企业层面的风险指企业层面上形成的与企业整体相关的风险，依据企业的实际状况和管理须要，企业层面的 风险有竞争风险、政策

4、和法规风险、自然灾难风险、信息不畅风险、员工素养风险、火电厂 发展政策风险、煤矸石发电政策风险、环保政策风险、由业务层面风险经过量变后形成的企 业层面的风险（见表1）。740)this.width=740 border=undefined onmousewheel=return zoom_img(event,this)4 风险分析在风险识别的基础上对风险进行分析，以确定风险成因和风险发生可能性的过程。企业为便 于风险管理，将风险发生的可能性和概率分为“高”、“中”、“低”三个等级。即常常发 生或很简单发生的为“高”级，间或发生的为“低”级，介于二者之间的为“中”级。5 风险评价在风险识

5、别、风险分析的基础上，评估风险可能产生的影响以及确定风险的重要性水平的过 程。企业为便于风险管理，将风险产生影响的重要性水平分为“大”、“中”、“小”三个 等级。即风险对企业各项目标产生较大以上影响的确定为“大”等级，影响为一般水平的为“中”等级，一般以下的为“小”等级。在实际工作过程中，往往有许多风险在分析和评价过程中不能量化，或受阅历、实力等因 素的影响不能进行等级推断，可实行与有阅历的工作人员（包括领导）询问、探讨或实行问 卷调查、现场调查、列图分析等方法帮助推断。6 风险管理活动的内容风险管理活动的关注点：目标设定、风险识别、制定风险评估标准、风险评估、风险应对、 风险数据库的更新。6

6、.1 企业战略目标的风险管理主要分析国家火力发电特殊是煤矸石发电的相关政策、电力市场和内部环境，识别企业战略 目标的风险，找出风险产生的因素，分析和评价风险发生的概率和影响程度，并对风险进行 分类，确定重点关注和优先限制的风险，制定相应的风险限制措施，加以限制。对于风险发 生概率大、影响程度高的风险，企业高管层要赐予长久关注，随时进行分析评估，依据评估 结果，刚好调整风险应对措施或策略。6.2 企业年度平安生产经营目标的风险管理主要分析电力市场、神华股份企业和准能企业相关政策及规定、行业内同类性机组运行状况 、企业内部环境、各项业务活动内容和近年来的主要平安生产经营指标完成状况，识别企业 年度

7、平安生产经营目标的风险，找出风险产生的因素，分析和评价风险发生的概率和影响程 度，并对风险进行分类，确定重点关注和优先限制的风险，制定相应的风险限制措施，加以 限制。对于风险发生概率大、影响程度高的企业层面风险，企业领导要赐予长久关注，随时 进行分析评估，依据评估结果，刚好调整风险应对措施或策略，对业务层面的风险按平安生 产和经营风险分类进行评估，依据其结果，生产风险管理部门拟定平安生产方面的风险限制 措施，经营风险管理部门拟定经营管理方面的风险限制措施，经企业领导批准后贯彻实施， 同时要依据风险发生的概率和影响程度，各职能部门依据职责随时组织相关人员进行定期或 不定期的评估，刚好调整限制措施

8、和应对策略。6.3 部门目标的风险管理各部门在分析企业及部门环境、业务活动内容和人员素养的基础上，识别部门目标的风险 ，找出风险产生的因素，分析和评价风险发生的概率和影响程度，并对风险进行分类，确定 重点关注和优先限制的风险，制定相应的风险限制措施，特殊是对机组的大型操作，责任人 和操作人要明确风险事项、熟识风险限制措施或策略，依据部门实际刚好评估风险，制定或 调整风险限制措施，并贯彻实施。6.4 业务活动与限制流程目标要针对业务活动内容、范围、关注点和对应的责任人进行分析，识别风险，找出风险产生的 因素，分析和评价风险发生的概率和影响程度，依据其评估结果制定相应的风险限制措施， 并贯彻实施。

9、7 风险管理流程及流程图7.1 流程7.1.1 企业领导依据阅历、历史数据及有关状况分析，结合企业内外部风险相关信息，判 断并确定企业层面的主要风险事项，制定风险限制措施，落实责任部门。7.1.2 企业各部门负责人应依据确定的风险识别工作和方法，结合内外部风险相关信息， 对本部门所涉及的业务风险事项进行识别、归类和探讨，形成本部门的风险事项列表（风险 数据库）。7.1.3 企业高管层从企业整体业务和分管业务角度动身，对各部门风险事项列表提出建议 ，各部门据此进行完善。批阅时应重点考虑：该列表是否已经涵盖了该部门主要业务活动 中的风险领域；风险事项列表的分类是否合理；该列表的风险事项描述是否适当

10、、详细 限制措施是否有效，以便进行下一步的风险评估和管理；有无重要的风险没有考虑到。7.1.4 风险管理部门汇总整理完善各部门风险事项列表，更新风险数据库。7.1.5 各部门在业务活动中对风险实行全面限制，并定期不定期检查、评估限制措施是否 有效，并刚好完善与更新。7.1.6 企业高管层每年对企业层面风险事项的识别进行回顾，对风险事项汇总进行必要的 更新，如发生突发事务或内外部环境发生重大改变，企业高管层依据业务职责马上启动本风 险事项识别流程。7.1.7 各部门每年对本部门风险事项进行回顾，以便发觉新的风险事项或已识别风险事项 的改变，一经确认须要修改，部门负责人启动本流程。7.2 流程图7

11、40)this.width=740 border=undefined onmousewheel=return zoom_img(event,this)8 风险应对风险应对是指风险管理所实行的各种措施和方法，杜绝或削减风险造成的损失。风险应对办 法：规避风险、转移风险、降低风险、自留风险。规避风险是指实行有效措施退出会给企业带来风险的活动；转移风险即将自身可能要面临的 潜在损失以肯定的方式转移给对方或第三方；降低风险是指降低风险发生的可能性，或者降 低风险产生的影响，或两者同时降低；自留风险是指接受可能发生的风险及其影响。因为完 全回避风险是不行能或明显不利的，这种实行有安排的风险自留不

12、失为一种规避风险的方式 。9 结束语针对企业业务活动内容、范围、关注点和对应的责任人进行分析，识别风险，找出风险产生 的因素，分析和评价风险发生的概率和影响程度，依据其评估结果制定相应的风险限制措施 ，才能有效地实施各项经营活动。避开产生损失。参考文献1 闻君，倪亮.公司管理制度制定及范例全书M.北京：北京工业高校出版社 ，2022.2 企业内部限制基本规范讲解编写组.企业内部限制基本规范讲解M. 北 京：中国市场出版社，2022，(8).3 徐荣才，李三喜.内部限制规范化操作指南S.北京：人民邮电出版社，200 8.10. 第9页 共9页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页