浅谈农信社合规风险管理机制的建立 合规风险管理报告.docx

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1、浅谈农信社合规风险管理机制的建立 合规风险管理报告近年来，国内外银行业金融机构不断暴露重大违规事务，机构业务受到限制、财务损失数量惊人、机构声誉严峻受损等，危及到公众对银行业的信念。大量合规失效的案例足以说明合规风险正成为银行业的主要风险之一，银行业金融机构正面临着巨大的合规性挑战。农信社作为地方性金融机构，由于自身点多面广、内控管理相对薄弱、历史遗留问题困难等特征，其发展和实施合规风险管理的难度较商业银行更大，由此投入的资源、成本也越高，正如巴塞尔委员会会计工作组主席Arnold Schilder先生所说的：“发展和实施合规风险管理的挑战不亚于实施巴塞尔新资本协议所面临的挑战”。对农信社而言

2、，迎接挑战和把握机遇，通过建立“合规风险管理机制”，发展和实施合规风险管理是任重而道远。 一、合规及合规风险管理机制的内涵 “合规”，它是银行内部一项核心的风险管理活动，即：确保银行的活动与所适用的法律法规、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的规章制度和行为准则相一样。在商业银行合规风险管理指引中，“合规风险”是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭遇法律制裁、监管惩罚、重大财务损失和声誉损失的风险。据此，“合规风险管理机制”则指，银行有效识别合规风险，主动避开违规事务发生，主动实行各项订正措施和适当的惩戒措施，持续修订相关制度及详尽描述详细做法的岗位手册

3、，有效管理合规风险的周而复始的循环过程。有效的合规风险管理机制是银行构建全面风险管理体系的基础，是构建有效内部限制机制的基础和核心，是银行平安稳健运行的重要基础。 二、建立合规风险管理机制的基础要件 建立合规风险管理机制，必需实现两个基础要件，一是建立一个“合格的规”，这是建立合规风险管理机制的前提；二是保证银行的各项活动的开展持续“符合”已制定的“合规的规”,这是建立合规风险管理机制的有效保障。 （一）建立合规的“规” 一般而言，合规的“规”是指与银行经营活动有关的法律、规章和标准，包括反洗钱和防止恐怖融资，业务处理，隐私和数据爱护以及消费信贷等的法律、规则和标准，其渊源可能有多种，包括基本

4、法律，监管当局发布的规则及标准、市场惯例、行业协会制定的行业规则以及适用于银行职员的行为准则，它们不仅包括那些具有法律约束力的文件，还可能包括更广义的诚恳守信和公允交易准则。在这些法规、准则的引导下，银行使自身的公司治理、企业文化、组织结构、发展战略、人力资源、目标市场需求和竞争环境、业务困难程度、绩效考核和激励机制等与之相一样。 因此，所谓的“规”并不是简洁的一个满意法律法规要求的制度汇编。这个“规”应当既是一个与各业务及管理活动、各条线和运作单元以及各岗位形成明确映射关系的文件化管理系统，又是平衡业绩目标和合规目标关系并确保目标实现的保证，还是将岗责体系、报告路途、监测评价、激励机制等多项

5、管理要素有机结合的载体。一方面，这些因素影响法规、准则等不断的进行调整、完善，便银行业的合规风险管理更趋完善；另一方面，银行随着这些并且应随着这些因素的不断改变而动态的调整和保持。这样看来，“合规”绝不仅仅是一个制度建设问题，假如“规”本身不充分、不系统或者没有得到刚好修订，就会使银行在客观上处于违规的尴尬境地。 （二）符合合规的“规” 符合合规的“规”，其实质是如何确保一个“规”在建立好后能够被大家持续地遵守，并且保证这个“规”自身还能够被刚好加以修改和完善，从而不断达到合规的要求。 实现符合合规的规，一方面，强调的是人人合规。合规绝不仅仅是合规部门或者合规人员的事情，合规工作与银行的各个流

6、程、各个工作环节和每个银行员工都休戚相关。让合规的观念和意识渗透到每个员工的意识中，达到全员合规、人人合规，才能有效限制合规风险，确保银行的经营不偏离目标，实现银行经营价值的最大化。另一方面，人人合规同时要求领导管理层必需领先垂范，躬身实践，带动和影响员工自觉遵守各项制度，并且主动提倡合规文化和合规理念，包括诚信、尽职等。 三、农信社合规风险管理机制的建立 合规风险管理机制必需要求建立合规的“规”和实现符合合规的“规”，由此农信社在建立合规风险管理机制时，必需以为建立合规的“规”和实现符合合规的“规”为整体方向和标准。 首先，农信社成立合规管理部门，即在农信社内部设立的特地负责合规管理职能的部

7、门、团队或岗位，明确并强化合规风险管理部门的各项专业化职能； 其次，对农信社的“管理家底”进行了全面的大排查，对涉及全部业务和管理活动的流程进行梳理、整合与优化，并在建立流程岗责体系的基础上，形成以流程管理为基础的“一流程、一程序，一岗位、一手册”的文件化合规风险管理体系； 再次，在此基础上，建立全面的合规绩效考核制度，将每一位管理人员、员工的合规状况与绩效收入挂钩，通过强化合规的价值，不断巩固合规和惩处违规的价值观念，使合规体系能够更加有效地运转。 最终，建立相关的合规培训机制，培育“有效合规”和“完全主动合规”观念，并以此作为合规风险管理工作的目标和努力方向，逐步树立合规文化。 因此，农信社要切实建立合规风险管理机制，就必需从涉及农信社整体的企业文化、组织机构扁平化、流程管理、岗责体系、绩效管理等方面入手，梳理、整合和优化农信社的规章制度，建立专业化的合规风险管理队伍，真正在日常经营管理活动中体现合规风险管理在风险管理乃至整个农信社经营管理工作中的核心地位和作用。 第6页 共6页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页